銀行《風險管理》難點點撥2.2章
瀏覽
收藏
編輯推薦：2016年下半年初級銀行從業資格考試真題《風險管理》
巴塞爾委員會、各國銀行業監管機構均強調完善銀行風險治理架構的重要性，并出臺了一系列監管指引。概括地說，對商業銀行風險治理架構和風險管理組織體系，監管要求著重強調三點：
一是公司治理架構。董事會對風險管理承擔最終責任，主要職責是負責風險管理方面的重大決策，監控銀行的風險管理體系以及風險狀況。高管層主要負責執行董事會的決策，組織開展各項風險管理工作，向董事會報告風險管理工作和風險狀況。
二是風險管理組織架構。核心是構建由業務部門、風險管理職能部門、審計部門組成的風險管理“三道防線”，清晰界定風險管理職責和風險報告關系。
三是風險管理的獨立性。目的是保證風險管理的執行力。
一、董事會及其風險管理委員會
董事會承擔商業銀行風險管理的最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體水平和風險管理體系的有效性進行監督。
為提高董事會議事效率并對特定領域予以更深入的關注，許多國家的商業銀行董事會均設立了特定的專業委員會。大部分銀行，特別是大銀行和國際活躍銀行，均在董事會設立了風險管理委員會或同類組織，負責向董事會就銀行當前及未來總體的風險偏好和風險管理決策提出建議，并對高管層具體執行情況進行監督。為保證銀行風險管理的獨立性和有效性，一些銀行開始建立首席風險官、風險管理部門向董事會、高管層“雙線報告”制度。
二、監事會
監事會對股東大會負責，從事商業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作。監事會通過列席會議、調閱文件、檢查與調研、監督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現場監測與現場抽查手段，對商業銀行的決策過程、決策執行過程、經營活動，以及董事、高級管理人員的工作表現，進行監督和測評。
在風險管理領域，監事會應當加強與董事會及內部審計、風險管理等相關委員會和有關職能部門的工作聯系，全面了解商業銀行的風險管理狀況，跟蹤監督董事會和高級管理層為完善內部控制所做的相關工作，檢查和調研日常經營活動中是否存在違反既定風險管理政策和原則的行為。監事會需要處理好與股東大會、董事會、高級管理層之間的關系，加強相互理解、溝通與協調，充分聽取對內部監督工作的要求、意見和建議，避免重復檢查，不干預正常的
經營管理活動，擴展對風險管理監督工作的深度和廣度，更加客觀、全面地對商業銀行的風險管理能力和狀況進行監督評價。
環球網校友情提示："銀行《風險管理》難點點撥2.2章"是重要的知識點請廣大考生復習做好備考準備，更多內容請關注環球網校銀行從資格頻道或論壇，我們愿與廣大考生朋友探討交流，共求進步！
編輯推薦：
【摘要】《風險管理》是銀行業從業資格考試科目，為幫助廣大考生備考環球網校銀行從業資格考試頻道編輯整理發布銀行《風險管理》難點點撥2.2章供各位考生學習，希望能夠幫助各位備考。銀行《風險管理》難點點撥2.2章
編輯推薦：2016年下半年初級銀行從業資格考試真題《風險管理》
三、高級管理層
高級管理層向董事會負責，是商業銀行的執行機構。巴塞爾委員會2010年發布的第三版《加強銀行公司治理的原則》提出：高管層應在董事會的指導下確保銀行業務活動與董事會審核通過的經營戰略、風險偏好和各項政策相符。2012年6月，中國銀監會《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定商業銀行高級管理層負責根據業務戰略和風險偏好組織實施資本管理工作，確保資本與業務發展、風險水平相適應，落實各項監控措施，定期評估資本計量高級方法和工具的合理性和有效性。
為提高高管層工作效率并對特定領域予以更深入的關注，許多國家的商業銀行在高管層層面設立了特定的專業委員會。大部分銀行，特別是大銀行和國際活躍銀行，在高管層層面設立了風險管理相關委員會，對銀行風險管理相關重要事項進行討論、審議或決策。
隨著銀行對風險管理重要性程度認識的提高，一些國際大型銀行開始在高管層層面設立首席風險官，具體負責組織實施銀行風險管理工作。《加強銀行公司治理的原則》要求：首席風險官的獨立性是首要的，可以向首席執行官或其他高管人員報告，也應該向董事會及其風險管理委員會報告，且這個報告路線不應受任何障礙;同時首席風險官應與業務經營條線和盈利部門分離，不負管理和財務職責。
四、風險管理部門
風險管理部門在高管層的領導下，負責建設完善風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩健經營、持續發展。
從商業銀行風險管理部門設置情況來看，普遍做法是按照“三道防線模式”劃分風險管理職責，設置風險管理部門。國際跨國銀行，尤其是歐美銀行，在業務經營上大多實行事業部模式，在風險管理組織架構方面，一是在總部設立首席風險官和專職的風險管理部門，負責全面風險管理工作;二是在各事業部設立風險官和風險管理團隊，負責事業部范圍內的風險管理工作。銀行風險管理部門設置應與銀行的經營管理架構、銀行業務的復雜程度、銀行風險水平相適應。整體上，一是要將銀行承擔的各類主要風險全部納入統一的管理架構;二是風險管理部門設置上，在關注各種類型風險的管理基礎上，還要從銀行整體層面對不同類型風險進行加總、資本充足程度進行評價，厘清不同風險管理職能部門的職責及相互協作關系，避免職責重疊或空白;三是風險管理職能部門要獨立于業務經營等風險承擔部門;四是風險管理要貫穿業務經營流程之中，進行積極、主動的風險管理，既為業務經營提供專業支持，也要控制業務經營承擔的風險水平。風險管理部門必須與接受風險評估的業務部門保持充分獨立。風險管理部門要具有權威性，一是風險管理人員應充分具備從業經驗和任職資格，包括掌握金融市場、金融產品以及風險管理方面的知識;二是要掌握正確的風險管理理念。
環球網校友情提示："銀行《風險管理》難點點撥2.2章"是重要的知識點請廣大考生復習做好備考準備，更多內容請關注環球網校銀行從資格頻道或論壇，我們愿與廣大考生朋友探討交流，共求進步！
編輯推薦：
【摘要】《風險管理》是銀行業從業資格考試科目，為幫助廣大考生備考環球網校銀行從業資格考試頻道編輯整理發布銀行《風險管理》難點點撥2.2章供各位考生學習，希望能夠幫助各位備考。銀行《風險管理》難點點撥2.2章
編輯推薦：2016年下半年初級銀行從業資格考試真題《風險管理》
五、其他風險控制部門
(一)財務部門
風險管理部門接收來自財務控制部門的收益/損失數據，并且與來自前臺業務部門的信息調整一致;雙方合作確保風險系統中相應的收益/損失信息是準確的，并且可以應用于事后檢驗的目的?，F代商業銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格及價值的變化，因此所提供的數據最為真實、準確，這無疑使財務控制部門處在有效風險管理的最前端。
(二)法律/合規部門
法律/合規部門主要承擔以下職責：
(1)協助制定法律/合規政策。
(2)適時修訂規章制度和操作規程，使其符合法律和監管要求。
(3)開展法律/合規培訓和教育項目。
(4)關注、準確理解法律/合規/監管要求及最新發展，為高級管理層提供建議。
(5)參與商業銀行的組織架構和業務流程再造。
(6)參與商業銀行新產品/服務開發，提供必要的法律/合規測試、審核和支持。
(三)內部審計部門
內部審計的主要內容包括：
(1)經營管理的合規性及合規部門工作情況。
(2)內部控制的健全性和有效性。
(3)風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性。
(4)信息系統規劃設計、開發運行和管理維護的情況。
(5)會計記錄和財務報告的準確性和可靠性。
(6)與風險相關的資本評估系統情況。
(7)機構運營績效和管理人員履職情況等。
(四)外部監督機構
監管機構不斷強化從質量和數量方面綜合評估商業銀行的風險管理能力，同時要求商業銀行定期提供整體風險報告。作為商業銀行外部監管的重要組成部分，外部審計機構也開始在年度審計報告中提供風險管理評估報告。評級機構對商業銀行風險管理體系的評估也成為評估價商業銀行穩定性和長期生存能力的一個重要指標。
環球網校友情提示："銀行《風險管理》難點點撥2.2章"是重要的知識點請廣大考生復習做好備考準備，更多內容請關注環球網校銀行從資格頻道或論壇，我們愿與廣大考生朋友探討交流，共求進步！
編輯推薦：
最新資訊
- 2021年銀行從業資格《銀行管理》知識點：銀行對消費者的主要義務2021-04-30
- 2021年銀行從業資格《公司信貸》知識點：波特五力模型2021-04-30
- 2021年銀行從業資格《個人貸款》知識點：個人貸款押品管理2021-04-30
- 2021年銀行從業資格《風險管理》知識點：融資流動性風險(負債角度)2021-04-30
- 2021年銀行從業資格《個人理財》知識點：信托計劃2021-04-30
- 2021年銀行從業資格《法律法規》知識點：銀行業消費者權益保護概況2021-04-30
- 2021年銀行從業資格《銀行管理》知識點：銀行業消費者的主要權利2021-04-29
- 2021年銀行從業資格《公司信貸》知識點：行業風險的產生2021-04-29
- 2021年銀行從業資格《個人貸款》知識點：農戶貸款2021-04-29
- 2021年銀行從業資格《風險管理》知識點：市場流動性風險(資產角度)2021-04-29
打卡人數
