2013證券從業《證券發行與承銷》押題測試卷十(多選)

　　二、多項選擇題

　　1.股份有限公司的設立可以采取的設立方式包括(　　)。

　　A.發起設立

　　B.向特定對象募集設立

　　C.公開募集設立

　　D.社會募集設立

　　2.下列關于股份的設置的原則說法中，正確的有(　　)。

　　A.可訂立書面或口頭協定

　　B.出質后不得轉讓

　　C.但經出質人和質權人同意的可轉讓

　　D.公司可接受本公司的股票作為質押權的標的

　　3.董事違反上述(　　)規定所得收入應當歸公司所有。

　　A.不得挪用公司資金

　　B.不得擅自披露公司秘密

　　C.不得接受他人與公司交易的傭金，歸為己有

　　D.不得利用職務收受賄賂或其他非法收入

　　4.股份有限公司以超過股票票面金額的發行價格發行股份所得價款不可以列入公司的有(　　)。

　　A.資本公積金

　　B.留存收益

　　C.未分配利潤

　　D.任意公積金

　　5.公開發行證券的，報備承銷總結報告并提供的文件有(　　)。

　　A.募集說明書單行本

　　B.承銷協議及承銷團協議

　　C.律師鑒證意見

　　D.會計師事務所驗資報告

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　　6.下列關于信息披露的事務管理的說法中，正確的是(　　)。

　　A.上市公司信息披露事務管理制度應當經股東大會審議通過，報注冊地證監局和證券交易所備案

　　B.上市公司在履行信息披露義務時，應當指派董事會秘書、證券事務代表或者代行董事會秘書職責的人員負責與交易所聯系，辦理信息披露與股權管理事務

　　C.中國證監會依法對信息披露文件及公告的情況、信息披露事務管理活動進行監督，對上市公司控股股東、實際控制人和信息披露義務人的行為進行監督

　　D.信息披露義務人未在規定期限內履行信息披露義務，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監會按照《證券法》第一百九十三條予以處罰

　　7.下列關于盈利預測的披露說法中，錯誤的是(　　)。

　　A.發行人披露盈利預測報告的，應聲明：“本公司盈利預測報告是管理層在最佳估計假設的基礎上編制的，但所依據的各種假設具有不確定性，投資者進行投資決策時應謹慎使用”。

　　B.發行人披露的盈利預測報告應包括盈利預測表及其說明

　　C.盈利預測表的格式應與資產負債表一致

　　D.需要編制合并財務報表的發行人，只需編制合并盈利預測表

　　8.上市公告書不必加蓋(　　)的公章。

　　A.董事

　　B.監事

　　C.高級管理人員

　　D.發行人

　　9.下列有關申請文件的形式要求的說法中，正確的是(　　)。

　　A.發行人和保薦人報送發行申請文件，初次應提交原件1份，復印件2份

　　B.納入發行申請文件原件的文件，均應為原始文本。發行人不能提供有關文件的原始文本的，應由發行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原始文件一致

　　C.發行申請文件的紙張應采用幅面為標準A.4紙張規格，且單面印刷

　　D.申請文件的封面和側面應標明“×××公司配股/增發/可轉換公司債券/分離交易的可轉換公司債券申請文件”字樣

　　10.下列關于定價增發操作流程的說法中，正確的是(　　)。

　　A.T-2日，招股意向書摘要、網上網下發行公告、網上路演公告見

　　B.T-1 日，進行網上路演。如果向原股東進行配售，T-1 日為股權登記日

　　C.T日，網上網下申購日

　　D.T+1日，主承銷商聯系會計師事務所進行網下申購定金驗資

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　　11.關于上市公司增發股票的信息披露，當采取網下、網上同時定價發行方式時，需要披露的文件有(　　)。

　　A.T-4 日，刊登招股意向書及網上、網下發行公告、網上路演公告

　　B.T-2日，招股意向書摘要、網上網下發行公告、網上路演公告見報

　　C.T日，刊登公開增發提示性公告

　　D.T+3日，刊登網下發行結果公告

　　12.下列關于可轉換公司債券價值的說法中，正確的是(　　)。

　　A.可轉換公司債券實質上是一種由普通債權和股票期權兩個基本工具構成的復合融資工具，因此可轉換公司債券的價值可以近似地看作是普通債券與股票期權的組合體

　　B.由于可轉換公司債券的持有者可以按照債券上約定的轉股價格在轉股期內行使轉股權利，這實際上相當于以轉股價格為期權執行價格的美式買權，一旦市場價格高于期權執行價格，債券持有者就可以行使美式買權，從而獲利

　　C.贖回條款相當于債券持有人在購買可轉換公司債券時就無條件出售給發行人的張美式買權

　　D.回售條款相當于債券持有人同時擁有發行人出售的1張美式賣權

　　13.下列關于銀行間債券市場發行國債的分銷說法中，正確的是(　　)。

　　A.在債券分銷期間，承銷人應按照債券發行辦法的規定辦理債券分銷手續，并與分銷認購人簽訂分銷認購協議。分銷認購人應是全國銀行間債券市場參與者，并已在國債登記結算公司開立債券托管賬戶

　　B.由承銷人根據與分銷認購人簽訂協議所確定的分銷價格和數量，填制債券發行分銷過戶指令一覽表，加蓋預留印章、填寫分銷密押后傳真至國債登記結算公司，同時將原件寄至國債登記結算公司

　　C.國債登記結算公司利用中央債券簿記系統中的交易過戶功能，辦理承銷商與分銷認購人之間的分銷債券過戶

　　D.在發行過程中，承銷人的分銷總額以其承銷總額為限。如發生超賣，國債登記結算公司將不予辦理過戶，并書面報中國人民銀行和發行人

　　14.根據《公司債券發行試點辦法》第二十七條規定，下列屬于應當召開債券持有人會議情況的是(　　)。

　　A.擬變更債券募集說明書的約定

　　B.擬變更債券受托管理人

　　C.公司不能按期支付本息

　　D.公司減資、合并、分立、解散或者申請破產

　　15.下列關于信貸資產證券化業務的參與者的說法中，正確的是(　　)。

　　A.特定目的信托受托機構是指在信貸資產證券化過程中，因承諾信托而負責管理特定目的信托財產并發行資產支持證券的機構

　　B.銀行業金融機構作為信貸資產證券化發起機構，通過設立特定目的信托轉讓信貸資產，最近3年內應沒有從事信貸資產證券化業務的不良記錄

　　C.發起機構應在全國性媒體上發布公告，把通過設立特定目的信托轉讓信貸資產的事項告知相關權利人。

　　D.發起機構應當確保受托機構在資產支持證券發行說明書的顯著位置提示投資機構：資產支持證券代表發起機構的負債，資產支持證券投資機構的追索權僅限于信托財產。

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　　16.下列關于國際開發機構申請在中國境內發行人民幣債券應具備的條件中，不正確的是(　　)。

　　A.財務穩健，資信良好，經在中國境內注冊且具備人民幣債券評級能力的評級公司評級，人民幣債券信用級別為A.級以上

　　B.所募集資金用于向中國境內的建設項目提供短期貸款，不得提供股本資金

　　C.投資項目符合中國國家產業政策、利用外資政策和固定資產投資管理規定

　　D.主權外債項目應列入相關國外貸款規劃

　　17.下列屬于中國證監會關于企業申請境外上市要求的是(　　)。

　　A.符合我國有關境外上市的法律、法規和規則

　　B.籌資用途符合國家產業政策、利用外資政策及國家有關固定資產投資立項的規定

　　C.有增長潛力，按合理預期市盈率計算，籌資額不少于5 000萬美元

　　D.上市后分紅派息有可靠的外匯來源，符合國家外匯管理的有關規定

　　18.下列關于國際推介的說法中，正確的是(　　)。

　　A.國際推介的目的是查明長期投資者的需求情況，保證重點銷售

　　B.國際推介的目的是利用銷售計劃，形成投資者之間的競爭

　　C.國際推介的對象主要是個人投資者和機構投資者

　　D.國際推介的內容包括散發或送達配售信息備忘錄和招股文件、發行人及相關專業機構的宣講推介

　　19.我國《公司法》關于設立股份有限公司的條件包括(　　)。

　　A.發起人符合法定人數

　　B.發起人認繳和社會公開募集的股本達到法定資本最低限額

　　C.發起人制定公司章程

　　D.有固定的生產經營場所

　　20.不宜作為股份有限公司的發起人的是(　　)。

　　A.工會

　　B.自然人

　　C.國家撥款的大學

　　D.法人

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　　21.股份有限公司減少資本的公式主要有(　　)。

　　A.減少股份數額

　　B.減少每股面值

　　C.同時減少股份數額和每股面值

　　D.增加股份數額

　　22.關于股份含義下列說法中，正確的是(　　)。

　　A.股份是股份有限公司資本的構成成分

　　B.股份代表了股東的權利與義務

　　C.可以通過資產評估的形式表現其價值

　　D.可以通過股票價格的形式表現其價值

　　23.下列各項中，屬于股東大會職權的是(　　)。

　　A.制定公司的利潤分配方案和彌補虧損方案

　　B.選舉和更換董事，決定有關董事的報酬事項

　　C.修改公司章程

　　D.審議代表公司發行在外有表決權股份總數的10%以上的股東的提案

　　24.董事會有聘任或者解聘(　　)的權利。

　　A.總經理秘書

　　B.公司經理

　　C.董事會秘書

　　D.監事會成員

　　25.上市公司設董事會秘書，負責(　　)事宜。

　　A.公司股東大會的籌備

　　B.董事會會議的籌備

　　C.文件保管

　　D.公司股東資料的管理，辦理信息披露事務

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　　26.關于公司聘用承辦公司審計業務的會計師事務所，下列說法中，正確的是(　　)。

　　A.公司聘用承辦公司審計業務的會計師事務所，依照公司章程的規定，由股東大會決定

　　B.董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所

　　C.公司聘用取得“從事證券相關業務資格”的會計師事務所進行會計報表審計、凈資產驗證及其他相關的咨詢服務等業務，聘期1年，不能續聘

　　D.公司應當向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報

　　27.中國證監會對證券公司承銷業務的現場檢查包括(　　)。

　　A.機構、制度的檢查

　　B.年度報告的檢查

　　C.業務的檢查

　　D.人員的檢查

　　28.企業股份制改組的目的為(　　)。

　　A.建立規范的公司治理結構

　　B.籌集資金

　　C.確立法人財產權

　　D.建立國有產權

　　29.股份制改制的法律審查的內容包括(　　)。

　　A.發起人資格及發起協議的合法性

　　B.發起人投資行為和資產狀況的合法性

　　C.無形資產權利的有效性和處理的合法性

　　D.原企業重大變更的合法性和有效性

　　30.企業在改組為上市公司時，對承擔社會職能的非經營性資產可以進行的處理模式包括(　　)。

　　A.將非經營性資產和經營性資產完全劃分開，非經營性資產留在原企業

　　B.將非經營性資產和經營性資產完全劃分開，非經營性資產組建為新的第三產業服務性單位，該部分由國有股持股單位所分得的紅利予以全部或部分地支持，使其生存和發展

　　C.完全分離經營性資產和非經營性資產，公司的社會職能分別由保險公司、教育系統、醫療系統等社會公共服務系統承擔，其他非經營性資產以變賣、拍賣、贈與等方式處置

　　D.部分分離經營性資產和非經營性資產，公司繼續承擔部分社會職能

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　　31.證券發行上市后，保薦機構持續督導的內容有(　　)。

　　A.督導發行人有效執行并完善防止大股東、其他關聯方違規占用發行人資源的制度

　　B.督導發行人有效執行并完善保障關聯交易公允性和合規性的制度，并對關聯交易發表意見

　　C.督導發行人履行信息披露的義務，審閱信息披露文件及向中國證監會、證券交易所提交的其他文件

　　D.持續關注發行人募集資金的使用、投資項目的實施、為他人提供擔保等承諾事項

　　32.股份有限公司申請其股票上市必須符合的條件包括(　　)。

　　A.股票經中國證監會批準已向社會公開發行

　　B.公司股本總額不少于人民幣8 000萬元

　　C.開業時間在3年以上，最近3年連續盈利

　　D.公司在最近3年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記錄

　　33.發行人在持續督導期間出現有關(　　)情形的，中國證監會自確認之日起3個月內不再受理相關保薦代表人具體負責的推薦;1個自然年度內發生下述事項兩次以上前款情形且排名前10位的，中國證監會自確認之13起12個月內不受理相關保薦代表人具體負責的推薦，已受理的責令保薦機構更換保薦代表人。

　　A.證券上市當年累計50%以上募集資金的用途與承諾不符

　　B.證券上市當年主營業務利潤比上年下滑50%以上

　　C.證券上市之日起12個月內大股東或者實際控制人發生變更

　　D.首次公開發行股票之日起12個月內累計50%以上資產或者主營業務發生重組

　　34.發行人在持續督導期間出現有關(　　)情形的，中國證監會自確認之日起3個月內不再受理相關保薦代表人具體負責的推薦，1個自然年度內發生下述事項兩次以上且排名前10位，中國證監會自確認之日起6個月內不受理相關保薦代表人具體負責的推薦，已受理的責令保薦機構更換保薦代表人。

　　A.實際盈利低于盈利預測達20%以上

　　B.關聯交易顯失公允或程序違規，涉及金額超過前一年年末經審計凈資產5 V00，或者影響損益超過前一年經審計凈利潤10%

　　C.大股東、實際控制人或其他關聯方違規占用發行人資源，涉及金額超過前一年年末經審計凈資產5‰，或者影響損益超過前一年經審計凈利潤10%

　　D.違規為他人提供擔保涉及金額超過前一年年末經審計凈資產10%，或者影響損益超過前一年經審計凈利潤10%

　　35.主承銷商于T+2 日7：00前將確定的配售結果數據通過PROP發送至登記結算平臺，下列屬于配售結果數據內容的是(　　)。

　　A.發行價格

　　B.獲配股數

　　C.配售額

　　D.證券賬戶

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　　36.下列各項中，屬于向參與網下配售股票的配售對象是(　　)。

　　A.經批準募集的證券投資基金

　　B.全國社會保障基金;證券公司證券自營賬戶

　　C.經批準設立的證券公司集合資產管理計劃;信托投資公司證券自營賬戶

　　D.信托投資公司設立并已向相關監管部門履行報告程序的集合信托計劃;財務公司證券自營賬戶

　　37.下列各項中，屬于首次公開發行股票的信息披露文件主要包括的內容有(　　)。

　　A.招股說明書及其附錄和備查文件

　　B.招股說明書摘要

　　C.發行公告

　　D.上市公告書

　　38.下列關于招股說明書中應披露的董事、監事、高級管理人員與核心技術人員情況的說法中，正確的是(　　)。

　　A.發行人應披露董事、監事、高級管理人員及核心技術人員的簡要情況

　　B.發行人應披露董事、監事、高級管理人員及核心技術人員最近1年從發行人及其關聯企業領取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計劃等

　　C.發行人應披露董事、監事、高級管理人員及核心技術人員的兼職情況及所兼職單位與發行人的關聯關系。沒有兼職的，應予以聲明

　　D.發行人應列表披露董事、監事、高級管理人員、核心技術人員及其近親屬以任何方式直接或間接持有發行人股份的情況，并應列出持有人姓名，近3年所持股份的增減變動以及所持股份的質押或凍結情況

　　39.下列各項中，屬于財務會計信息中需要披露的內容有(　　)。

　　A.報表披露

　　B.審計意見披露

　　C.會計政策和會計估計披露13.收購兼并信息披露

　　40.在《上市公告書》中，發行人應披露股票首次公開發行后至上市公告書公告前已發生的可能對發行人有較大影響的其他重要事項，主要包括(　　)。

　　A.主要投入、產出物供求及價格的重大變化

　　B.發行人住所的變更

　　C.律師事務所的變動

　　D.發生新的重大負債或重大債項發生變化

　　解讀