2013證券從業《證券發行與承銷》押題測試卷十(單選)

　　一、單項選擇題

　　1.證券公司承銷政府債券的，應當按照承擔包銷義務的承銷金額的(　　)計算風險準備。

　　A.10%

　　B.5%

　　C.2%

　　D.1%

　　2.股東大會決定修改章程必須經出席股東大會會議的股東所持表決權的(　　)以上通過。

　　A.2/3

　　B.1/3

　　C.1/2

　　D.1/5

　　3.股東大會作出特別決議，應當由出席會議的股東所持表決權的(　　)以上通過。

　　A.1/2

　　B.1/3

　　C.2/3

　　D.1/4

　　4.清算組應當在成立之日起10日內通知債權人，并于(　　)日內在報紙上公告。

　　A.30

　　B.40

　　C.50

　　D.60

　　5.公司因(　　)原因解散的，應當在解散事由出現之日起5日內成立清算組，開始清算。

　　A.股東大會決議解散

　　B.因公司合并或分立需要解散

　　C.依法被吊銷執照、責令關閉或被撤銷

　　D.當公司經營管理發生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權5%以上的股東，可以請求人民法院解散公司

　　6.招股說明書摘要的下列說法中，錯誤的是(　　)。

　　A.招股說明書摘要是對招股說明書內容的概括8無需包括招股說明書全文各部分的主要內容

　　C.招股說明書摘要應盡量避免采用圖表等形式

　　D.招股說明書摘要內容必須忠實于招股說明書全文

　　7.每次參加發審委會議的發審委委員為(　　)名。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.11

　　解讀

　　環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校證券從業資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!

　　8.發行費用不包括(　　)。

　　A.承銷費用

　　B.評估費用

　　C.財務顧問費

　　D.保薦費用

　　9.管理層討論與分析(　　)財務因素，(　　)非財務因素。

　　A.包括不包括

　　B.不包括不包括

　　C.不包括包括

　　D.包括包括

　　10.發行人的重大會計政策或會計估計與可比上市公司存在較大差異，或者按規定將要進行變更的，應分析重大會計政策或會計估計的差異或變更對公司(　　)產生的影響。

　　A.資產

　　B.負債

　　C.利潤

　　D.主營業務收入

　　11.當發行人披露基于盈利預測的發行市盈率時，每股收益的計算方法是(　　)。

　　A.按發行前一年經會計師事務所審核的、扣除非經常性損益后的凈利潤預測數除以發行后總股本計算

　　B.按發行當年經會計師事務所審核的、扣除非經常性損益前后孰低的凈利潤預測數除以發行后總股本計算

　　C.按發行前一年經會計師事務所審核的、扣除非經常性損益前后孰低的凈利潤預測數除以發行后總股本計算

　　D.按發行當年經會計師事務所審核的、扣除非經常性損益后的凈利潤預測數除以發行后總股本計算

　　12.股東大會就發行證券事項作出決議，必須經出席會議的股東所持表決權的(　　)以上通過。

　　A.1/3

　　B.1/2

　　C.2/3

　　D.3/4

　　13.關于增發及上市業務操作流程，下列不屬于發行階段主承銷商和發行人應提交的材料的是(　　)。

　　A.中國證監會的核準文件

　　B.經中國證監會審核的全部發行申報材料

　　C.上市報告書

　　D.發行的預計時間安排

　　14.轉換價值是可轉換公司債券實際轉換時按轉換成普通殷的市場價格計算的理論價值?？赊D換公司債券

　　有一定的轉換期限，在不同時點上，股票價格(　　)，轉換價值(　　)。

　　A.相同相同

　　B.相同不同

　　C.不同相同

　　D.不同不同

　　解讀

　　環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校證券從業資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!

　　15.對于持有者而言，由于可轉換公司債券的持有者可以按照債券上約定的轉股價格在轉股期內行使轉股權利，這實際上相當于以轉股價格為期權執行價格的(　　)。

　　A.歐式買權

　　B.美式買權

　　C.美式賣權

　　D.歐式賣權

　　16.可交換公司債券是(　　)發行的公司債券。

　　A.上市公司

　　B.上市公司的股東

　　C.上市公司的債權人

　　D.上市公司的股東或上市公司的債權人

　　17.在場內掛牌分銷的程序中，投資者在買入債券時，(　　)繳納傭金，證券交易所(　　)向代理機構收取買賣國債的經手費用。

　　A.需要需要

　　B.需要不需要

　　C.不需要需要

　　D.不需要不需要

　　18.短期融資券是指企業依照本辦法規定的條件和程序在銀行間債券市場發行和交易，約定在一定期限內還本付息，最長期限不超過(　　)天的有價證券。

　　A.90

　　B.150

　　C.240

　　D.365

　　19.在證券公司債券的條款設計要求中，發行人應當為債券持有人聘請債權代理人，以下不能成為債權代理人的是(　　)。

　　A.基金管理公司

　　B.信托投資公司

　　C.證券公司

　　D.會計師事務所

　　20.下列所述不屬于在境內上市外資股的發行準備中盡職調查的主要作用的是(　　)。

　　A.使中介機構增強對企業的了解，以便發現問題

　　B.杜絕違規操作的存在

　　C.使中介機構掌握有關企業的第一手資料，真實地寫出招股說明書和其他相關材料

　　D.盡職調查要求中介機構必須真正盡到自己的責任，充分核實企業提供的材料，減少工作中的失誤，同時免除因調查不充分而可能導致的責任追究

　　21.特定對象以資產認購而取得的上市公司股份，自股份發行結束之日起(　　)個月內不得轉讓。當特定對象為上市公司控股股東、實際控制人或者其控制的關聯人時，(　　)個月內不得轉讓。

　　A.1236

　　B.1224

　　C.918

　　D.924

　　解讀

　　環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校證券從業資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!

　　22.(　　)是指具有法人資格的非金融企業在銀行間債券市場按照計劃分期發行的，約定在一定期限還本付息的債務融資工具。

　　A.銀行票據

　　B.商業票據

　　C.中期票據

　　D.短期票據

　　23.記賬式國債承銷團成員總數不能超過(　　)家。

　　A.40

　　B.50

　　C.60

　　D.70

　　24.證券公司投資銀行業務風險控制與投資銀行業務運作應適當分離，客戶回訪應主要由(　　)完成。

　　A.業務運作部門

　　B.投資銀行風險(質量)控制部門

　　C.財務管理部門

　　D.業務管理部門

　　25.股份有限公司的創立大會必須有代表股份總數(　　)的發起人、認股人出席才能舉行。

　　A.過半數

　　B.2/3以上

　　C.3/4以上

　　D.80%以上

　　26.股份有限公司修改公司章程，必須經出席(　　)的股東所持表決權的(　　)以上通過。

　　A.董事會1/2

　　B.股東大會1/2

　　C.董事會2/3

　　D.股東大會2/3

　　27.根據《公司法》的相關規定，下列不屬于發起人義務的是(　　)。

　　A.發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起2年內不得轉讓

　　B.公司不能成立時，對認股人已繳納的股款，負返還本息的連帶責任

　　C.公司不能成立時，對設立行為所產生的債務和費用負連帶責任

　　D.在公司設立過程中，因發起人的過失致使公司利益受到損害的，應對公司承擔賠償責任

　　28.目前我國股份有限公司資本確定采取(　　)原則。

　　A.實際資本制

　　B.法定資本制

　　C.授權資本制

　　D.折中資本制

　　解讀

　　環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校證券從業資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!

　　29.公司董事、監事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的(　　)。

　　A.25%

　　B.20%

　　C.15%

　　D.10%

　　30.董事會會議應由(　　)以上的董事出席方可舉行;董事會作出決議，必須經過全體董事(　　)通過。

　　A.1/22/3

　　B.2/31/2

　　C.2/3過半數

　　D.過半數過半數 31.上市公司在每一會計年度結束之日起(　　)個月內向中國證監會和證券交易所報送年度財務會計報告，在每一會計年度前6個月結束之日起(　　)個月內向中國證監會派出機構和證券交易所報送半年度財務會計報告。

　　A.33

　　B.32

　　C.42

　　D.43

　　32.關于吸收合并，下列說法中，正確的是(　　)。

　　A.一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散

　　B.一個公司吸收其他公司為吸收合并，吸收公司解散

　　C.一個公司吸收其他公司為吸收合并，合并后都不解散

　　D.一個公司吸收其他公司為吸收合并，合并后各自解散

　　33.股份有限公司因解散成立清算組，清算組在清算期間行使的職權不包括(　　)。

　　A.優先清償債權人

　　B.清理公司財產

　　C.通知公告債權人

　　D.清理債權債務清算組

　　34.在審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中，(　　)應占多數，并擔任召集人。

　　A.執行董事

　　B.非執行董事

　　C.獨立董事

　　D.公司高級管理人員

　　35.某會計師事務所對某上市公司進行審計時，測定該公司的固有風險為20%、控制風險為40%、檢查風險為20%，則對該公司的審計風險為(　　)。

　　A.40%

　　B.20%

　　C.8%

　　D.1.6%

　　解讀

　　環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校證券從業資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!

　　36.經核準或備案的資產評估結果使用有效期為自評估基準日起(　　)。

　　A.半年

　　B.1年

　　C.2年

　　D.3年

　　37.招股說明書的有效期為(　　)個月，自中國證監會核準發行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計算。

　　A.4

　　B.5

　　C.6

　　D.7

　　38.招股說明書中引用的財務報表在其最近1期截止日后(　　)個月內有效。

　　A.4

　　B.5

　　C.6

　　D.7

　　39.派出機構應于(　　)個工作日內對輔導機構提交的備案材料的齊備性進行審查。

　　A.8

　　B.9

　　C.10

　　D.11

　　40.輔導工作結束至保薦人推薦期間發生(　　)以上董事、監事、高級管理人員變更，需要重新輔導。

　　A.1/2

　　B.1/3

　　C.1/4

　　D.t/5

　　41.下列關于內部融資優點的說法中，不正確的是(　　)。

　　A.自主性

　　B.無限性

　　C.低成本性

　　D.低風險性

　　42.股票的發行價格不得低于(　　)。

　　A.每股收益

　　B.市場最高價

　　C.零面金額

　　D.每股凈收益

　　解讀

　　環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校證券從業資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!

　　43.主承銷商應當在超額配售選擇權行使完成后的(　　)個工作日內通知相關銀行，將應付給發行人的資金(如有)支付給發行人。

　　A.3

　　B.4

　　C.5

　　D.6

　　44.在包銷數額內的新股發行完成后，發行人應當發布股份變動公告。在實施超額配售選擇權所涉及的股票發行驗資工作完成后的(　　)個工作日內，發行人應當再次發布股份變動公告。

　　A.3/3.4

　　C.5

　　D.6

　　45.申購日后的(　　)，發行人和主承銷商公布中簽結果，中國結算上海分公司對未中簽部分的申購款予以解凍，如發行價格低于價格區間上限，差價部分退還給投資者。新股認購款集中由中國結算上海分公司劃付給主承銷商。

　　A.T+2

　　B.T+3

　　C.T+4

　　D.T+5

　　46.股利分配政策方面，發行人應披露(　　)。

　　A.最近1年股利分配政策，實際股利分配情況以及發行后的股利分配政策

　　B.實際股利分配情況

　　C.發行后的股利分配政策

　　D.最近3年股利分配政策、實際股利分配情況以及發行后的股利分配政策

　　47.發行人應披露董事、監事、高級管理人員及核心技術人員最近(　　)年從發行人及其關聯企業領取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計劃等。

　　A.半

　　B.1

　　C.2

　　D.3

　　48.財務報表被出具(　　)的，發行人應全文披露審計報告正文以及董事會、監事會及注冊會計師對強調事項段的詳細說明。

　　A.帶強調事項段的有保留審計意見

　　B.有保留審計意

　　C.帶強調事項段的無保留審計意見

　　D.帶說明事項段的有保留審計意見

　　解讀

　　環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校證券從業資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!

　　49.發行人應披露持有(　　)以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況。

　　A.5%

　　B.15%

　　C.20%

　　D.25%

　　50.持續督導的期間自(　　)起計算。

　　A.證券上市之日

　　B.招股說明書或招股意向書刊登后

　　C.發審會后

　　D.提交發行申請文件后

　　51.保薦人應當自持續督導工作結束后(　　)個工作日內向中國證監會、證券交易所報送《保薦總結報告書》。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　52.如發生重大事項后，擬發行公司仍符合發行上市條件的，擬發行公司應在報告中國證監會后第(　　)日刊登補充公告。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　53.發審委會議對上市公司公開發行股票申請表決時，同意票數未達到(　　)票為未通過。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.9

　　54.公開募集證券說明書自最后簽署之日起(　　)個月內有效。

　　A.5

　　B.6

　　C.7

　　D.8

　　解讀

　　環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校證券從業資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!

　　55.所謂的內核是指保薦人(主承銷商)的內核小組對擬向(　　)報送的發行申請材料進行核查，確保證券發行不存在重大法律和政策障礙以及發行申請材料具有較高質量的行為。

　　A.證監會

　　B.保薦人

　　C.證券業協會

　　D.投資銀行

　　56.可轉換債券按面值發行，每張面值為100元，最小交易單位為面值(　　)元。

　　A.500

　　B.1000

　　C.5000

　　D.10000

　　57.可轉債的利率(　　)。

　　A.經中國人民銀行核準

　　B.經中國證監會核準

　　C.由發行人確定

　　D.由發行人與主承銷商商定

　　58.公開發行可轉換公司債券應當提供擔保，但最近一期期未經審計的凈資產不低于人民幣(　　)億元的公司除外。

　　A.10

　　B.15

　　C.20

　　D.35

　　59.在傳統的行政分配和承購包銷的發行方式下，國債按規定以(　　)出售，不存在承銷商確定銷售價格的問題。

　　A.折價

　　B.溢價

　　C.面值

　　D.固定價格

　　60.(　　)方式是由發行人和承銷商簽訂承購包銷合同，合同中的有關條款是通過雙方協商確定的。

　　A.代銷

　　B.承購包銷

　　C.配售

　　D.行政分配

　　解讀