12月《金融市場基礎知識》模擬試題（1）

　　11.()是證券結算的一項基本原則，可以將證券結算中的違約交收風險降低到最低程度。

　　A. 分級結算制度

　　B. 貨銀對付交收制度

　　C. 證券實名制

　　D. 凈額結算制度

　　正確答案：B

　　解析：貨銀對付俗稱“一手交錢，一手交貨”，是指證券登記結算機構與結算參與人在交手過程中，當且僅當資金交付時給付證券，證券交付時給付資金。貨銀對付交收制度是證券結算的一項基本原則，可以將證券結算中的違約交收風險降低到最低程度。

　　12.央行的公開市場操作包括買賣政府債券或()。

　　A. 次級債券

　　B. 公司債券

　　C. 金融債券

　　D. 企業債券

　　正確答案：C

　　解析：中央銀行根據不同時期貨幣政策的需要，在金融市場上公開買賣政府債券(如國庫券、公債等)以控制貨幣供應量及利率的活動。央行的公開市場操作包括買賣政府債券或金融債券。

　　13.資產證券化最初是對()抵押貸款的證券化。

　　A. 住宅

　　B. 專利

　　C. 汽車

　　D. 企業

　　正確答案：A

　　解析：資產證券化是以特定資產組合或特定現金流為支持，發行可交易證券的一種融資形式。資產證券化僅指狹義的資產證券化。自1970年美國的政府國民抵押協會，首次發行以抵押貸款組合為基礎資產的抵押支持證券—房貸轉付證券，完成首筆資產證券化交易以來，資產證券化逐漸成為一種被廣泛采用的金融創新工具而得到了迅猛發展，在此基礎上，現在又衍生出如風險證券化產品。

　　14.一般性貨幣政策工具屬于對貨幣()的調節。

　　A. 總量

　　B. 價格

　　C. 流通范圍

　　D. 流通速度

　　正確答案：A

　　解析：一般性貨幣政策工具是中央銀行調控的常規手段，主要調節貨幣供應總量、信用量和一般利率水平。因此，又稱為數量工具。

　　15.會計師事務所職業保險的累積賠償限額與累積職業風險基金之和需要達到()萬元，才可以申請證券資格。

　　A. 5000

　　B. 1000

　　C. 8000

　　D. 3000

　　正確答案：C

　　解析：會計師事務所職業保險的累積賠償限額與累積職業風險基金之和需要達到8 000萬元，才可以申請證券資格。

　　16.個人投資者的公司債券利息、股息、紅利所得應繳納個人所得稅，國債和國家發行的金融債券的利息收入()個人所得稅。

　　A. 可免繳納

　　B. 應繳納16%

　　C. 應繳納20%

　　D. 應繳納30%

　　正確答案：A

　　解析：個人投資者的公司債券利息、股息、紅利所得應繳納個人所得稅，國債和國家發行的金融債券的利息收入可免繳納個人所得稅。

　　17.優先認股權是指當股份公司為增加公司資本而決定增加發行新的股票時，原普通股股東享有的按其持股比例，以()優先認購一定數量新發行股票的權利。

　　A. 低于市場價格的某一特定價格

　　B. 與市場價相同的價格

　　C. 高于市場價格

　　D. 低于市場價格的任意價格

　　正確答案：A

　　解析：優先認股權是指當股份公司為增加公司資本而決定增加發行新的股票時，原普通股股東享有的按其持股比例，以低于市場價格的某一特定價格優先認購一定數量新發行股票的權利。

　　18.證券公司通過基于互聯網或移動通訊網絡的網上證券交易系統，向客戶提供用于下達證券交易指令、獲取成交結果的服務方式是()。

　　A. 自助終端委托

　　B. 傳真委托

　　C. 網上委托

　　D. 人工電話委托

　　正確答案：C

　　解析：網上委托是指證券營業商通過互聯網，向委托人提供用于下達證券交易指令、獲取成交結果的一種服務方式。網上委托是證券營業商向委托人提供自助交易服務的一種形式。

　　19.根據供求規律，股票()是供求對比的產物，同時也是恢復供求平衡的關鍵變量。

　　A. 成本

　　B. 價格

　　C. 收益

　　D. 市場

　　正確答案：B

　　解析：根據供求規律，股票價格是供求對比的產物，同時也是恢復供求平衡的關鍵變量。

　　20.設立證券公司的主要股東應當最近3年無重大違法違規記錄，凈資產至少不低于()億元。

　　A. 5

　　B. 3

　　C. 10

　　D. 2

　　正確答案：D

　　解析：設立證券公司，主要股東具有持續盈利能力，信譽良好，最近3年無重大違法違規記錄，凈資產不低于人民幣2億元。

　　編輯推薦：

　　21.證券金融公司開展轉融通業務，應當向證券公司收取一定比例的保證金。保證金可以證券充抵，但貨幣資金占應收取保證金的比例不得低于()。

　　A. 5%

　　B. 10%

　　C. 15%

　　D. 20%

　　正確答案：C

　　解析：證券金融公司開展轉融通業務，應當向證券公司收取一定比例的保證金。保證金可以證券充抵，但貨幣資金占應收取保證金的比例不得低于1 5%。證券金融公司應當確定并公布可充抵保證金證券的種類和折算率。證券金融公司可以與證券登記結算機構簽訂合同，委托證券登記結算機構代為管理保證金。

　　22.證券發行市場又稱()。

　　A. 二級市場

　　B. 次級市場

　　C. 流通市場

　　D. 一級市場

　　正確答案：D

　　解析：發行市場也稱一級市場、初級市場，是新證券發行的市場。流通市場也稱二級市場、次級市場，是已經發行、處在流通中的證券的買賣市場。

　　23.股東大會作出普通決議必須經出席會議的股東所持表決權的()通過。

　　A. 半數

　　B. 1/3

　　C. 2/3

　　D. 全數

　　正確答案：A

　　解析：股東大會作出決議，必須經出席會議的股東所持表決權過半數通過。但是，股東大會作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

　　24.我國全國性資本市場的形成和初步發展階段是()。

　　A. 1978~1992年

　　B. 1993~1998年

　　C. 1981~1990年

　　D. 1999年至今

　　正確答案：B

　　解析：全國性資本市場的形成和初步發展是在1993~1998年。

　　25.證券登記結算制度實行證券()。

　　A. 代持制

　　B. 實名制

　　C. 代理制

　　D. 經紀制

　　正確答案：B

　　解析：證券登記結算制度實行證券實名制。投資者開立證券賬戶應當向證券登記結算機構提出申請，投資者申請開立證券賬戶應當保證其提交的開戶資料真實、準確、完整，投資者不得將本人的證券賬戶提供給他人使用。

　　26.國際貨幣基金組織總部位于()。

　　A. 華盛頓

　　B. 巴黎

　　C. 紐約

　　D. 斯德哥爾摩

　　正確答案：A

　　解析：國際貨幣基金組織是根據1944年7月在布雷頓森林會議簽訂的《國際貨幣基金協定》，于1945年12月27日在華盛頓成立的，總部位于華盛頓。

　　27.()制度是一國在貨幣沒有實現完全可自由兌換，資本項目尚未完全開放的情況下，有限度地引進外資、開放資本市場的一項過渡性的制度。

　　A. ETF

　　B. LOF

　　C. QDII

　　D. QFII

　　正確答案：D

　　解析：QFII制度是一國(地區)在貨幣沒有實現完全可自由兌換、資本項目尚未完全開放的情況下，有限度地吸引外資、開放資本市場的一項過渡性的制度。

　　28.股票是股份有限公司發行的，用以證明投資者的股東身份，并據以獲取股息和紅利的憑證。下列不屬于股票的特征的是( )。

　　A. 多樣性

　　B. 永久性

　　C. 參與性

　　D. 流動性

　　正確答案：A

　　解析：一般地，股票具有五大特征：收益性;風險性;流動性;永久性;參與性。

　　29.金融機構通常采用客戶調查問卷、產品風險評估、充分披露等方法，根據客戶分級和()匹配原則，避免誤導投資者和錯誤銷售。

　　A. 產品分級

　　B. 產品規模

　　C. 客戶風險

　　D. 產品收益

　　正確答案：A

　　解析：實踐中,金融機構通常采用客戶調查問卷、產品風險評估與充分披露等方法,根據客戶分級和產品分級匹配原則，避免誤導投資者和錯誤銷售。

　　30.當證券公司被撤銷、關閉和破產或被中國證監會采取強制性監管措施時，按照有關政策規定對債權人予以償付的是()。

　　A. 風險準備金

　　B. 保障基金

　　C. 保護基金

　　D. 保證金

　　正確答案：C

　　解析：保護基金是指按照《證券投資者保護基金管理辦法》籌集形成的、在防范和處置證券公司風險中用于保護證券投資者利益的資金。保護基金的主要用途是證券公司被撤銷、關閉和破產或被中國證監會實施行政接管、托管經營等強制性監管措施時，按照國家有關政策規定對債權人予以償付。

　　編輯推薦：

　　31.證券公司向客戶融資、融券，應收取證券交易保證金，保證金可以( )充抵。

　　A. 收益憑證

　　B. 外匯

　　C. 期貨

　　D. 證券

　　正確答案：D

　　解析：根據《證券公司融資融券業務管理辦法》的規定，證券公司向客戶融資、融券，應當向客戶收取一定比例的保證金。保證金可以證券充抵。

　　32.普通股股東擁有公司盈余和剩余資產分配權，這一權利體現了其在( )上的要求。

　　A. 所持股份多少

　　B. 股東義務

　　C. 經濟利益

　　D. 股權大小

　　正確答案：C

　　解析：普通股股東擁有公司盈余和剩余資產分配權，這一權利直接體現了其在經濟利益上的要求。

　　33.下列不屬于企業年金基金投資范圍的是()。

　　A. 銀行存款

　　B. 國債

　　C. 短期債券回購

　　D. 長期債券回購

　　正確答案：D

　　解析：企業年金基金財產的投資范圍，限于銀行存款、國債和其他具有良好流動性的金融產品，包括短期債券回購、信用等級在投資級以上的金融債和企業債、可轉換債、投資性保險產品、證券投資基金、股票等。

　　34.投資者通過( )持有證券，記錄持有證券余額及其變動情況。

　　A. 銀行賬戶

　　B. 證券賬戶

　　C. 交收賬戶

　　D. 投資賬戶

　　正確答案：B

　　解析：投資者在從事證券交易之前，必須開立證券賬戶。投資者通過證券賬戶持有證券，證券賬戶用于記錄投資者持有證券余額及其變動情況。

　　35.證券投資基金籌集的資金主要投向( )。

　　A. 實業

　　B. 有價證券

　　C. 房地產

　　D. 第三產業

　　正確答案：B

　　解析：股票和債券是直接投資工具，籌集的資金主要投向實業領域;基金是一種間接投資工具，所籌的資金主要投向有價證券等金融工具或產品。

　　36.創業板指數以( )為權數，進行加權逐日連鎖計算。

　　A. 發行在外的總股本數

　　B. 可回收股本數

　　C. 可流通股本數

　　D. 剩余股本數

　　正確答案：C

　　解析：創業板指數以可流通股本數為權數，進行加權逐日連鎖計算。

　　37.基金管理人與托管人之間是( )關系。

　　A. 相互依賴

　　B. 相互促進

　　C. 相互競爭

　　D. 相互制衡

　　正確答案：D

　　解析：基金管理人與托管人的關系是相互制衡的。基金管理人是基金的組織者和管理者，負責基金資產的經營，是基金運營的核心;托管人由主管機關認可的金融機構擔任，負責基金資產的保管，依據基金管理機構的指令處置基金資產并監督管理人的投資運作是否合法合規。他們的權利和義務在基金合同或基金公司章程中已預先界定清楚，任何一方有違規之處，對方都應當監督并及時制止，甚至請求更換違規方。

　　38.風險控制指標體系和風險監管制度的核心是()。

　　A. 凈資本

　　B. 固定資本

　　C. 流動資本

　　D. 注冊資本

　　正確答案：A

　　解析：200 6年7月，中國證監會發布實施了《證券公司風險控制指標管理辦法》，并于2008年根據實踐情況對該辦法進行了修訂。該辦法建立了以凈資本為核心的風險控制指標體系和風險監管制度。

　　39.證券公司代理證券發行人發行證券的行為，稱為()。

　　A. 證券代銷

　　B. 證券承銷

　　C. 證券發行

　　D. 證券包銷

　　正確答案：B

　　解析：證券承銷是指證券公司代理證券發行人發行證券的行為。

　　40.股票的賬面價值又稱為()。

　　A. 股票凈值

　　B. 凈收益

　　C. 股票面值

　　D. 股票內在價值

　　正確答案：A

　　解析：股票的賬面價值又稱為股票凈值或每股凈資產，是每股股票所代表的實際資產的價值。

　　編輯推薦：

　　41.根據《證券法》規定，證券公司的注冊資本應當是()資本。

　　A. 實物

　　B. 貨幣

　　C. 認購

　　D. 實繳

　　正確答案：D

　　解析：根據，，《證券法》規定，證券公司的注冊資本應當是實繳資本。

　　42.滬港通于()正式啟動。

　　A. 2014年11月10日

　　B. 2014年11月17日

　　C. 2014年11月15日

　　D. 2014年11月20日

　　正確答案：B

　　解析：滬港通于2014年11月17日正式啟動。

　　43.金融市場通過利率的差異和上下波動，通過市場上優勝劣汰的競爭以及對有價證券價格的影響，能夠引導資金流向最需要的地方，流向那些經營管理好、產品暢銷、有發展前途的經濟單位，這是說金融市場具有( )作用。

　　A. 有效地實施宏觀調控

　　B. 靈活地調度和轉化資金

　　C. 合理地分配和引導資金

　　D. 有效地動員籌集資金

　　正確答案：C

　　解析：金融市場通過利率的差異和上下波動，通過市場上優勝劣汰的競爭以及對有價證券價格的影響，能夠引導資金流向最需要的地方，流向那些經營管理好、產品暢銷、有發展前途的經濟單位。從而有利于提高投資效益，實現資金在各地區、各部門、各單位間的合理流動，完成社會資源的優化配置。

　　44.下列關于股份變動認識錯誤的是()。

　　A. 當轉債持有人行使轉換權時，公司收回并注銷發行的轉債，同時發行新股，由于稀釋效應，有可能引起股價下降

　　B. 資本公積金是在公司的正常生產經營之外，由資本本身及其它原因形成的股東權利收入

　　C. 股票分割與合并，會改變公司的實收資本和每位股東所持股東權益占公司全部股東權益的比重

　　D. 原股東可以參與配股，也可以放棄配股權

　　正確答案：C

　　解析：股票分割又稱拆股、拆細，是將1股股票均等地拆成若干股。股票合并又稱并股，是將若干股股票合并為1股。從理論上說，不論是分割還是合并，將增加或減少股份總數和股東持有股票的數量，但并不改變公司的實收資本和每位股東所持股東權益占公司全部股東權益的比重。

　　45.由銀行業金融機構作為發起機構，將信貸資產信托給受托機構，由受托機構發行的，以該財產所產生的現金支付其收益的證券為()。

　　A. 資產支持證券

　　B. 商業銀行次級債

　　C. 財務公司債券

　　D. 中央銀行票據

　　正確答案：A

　　解析：資產支持證券是指由銀行業金融機構作為發起機構，將信貸資產信托給受托機構，由受托機構發行的、以該財產所產生的現金支付其收益的受益證券。受托機構以信托財產為限向投資機構承擔支付資產支持證券收益的義務。

　　46.證券交易市場通常分為()和場外交易市場。

　　A. A股市場

　　B. OTC市場

　　C. 證券交易所市場

　　D. 地方股權交易中心市場

　　正確答案：C

　　解析：證券交易市場通常分為證券交易所市場和場外交易市場。

　　47.在Ms=m*B中，m是貨幣乘數，B是基礎貨幣，Ms是()。

　　A. 貨幣需求

　　B. 虛擬貨幣

　　C. 貨幣供給

　　D. 名義貨幣

　　正確答案：C

　　解析：在中央銀行體制(中央銀行與商業銀行分設)下，貨幣供給量等于基礎貨幣與貨幣乘數之積。即：Ms=m*B，其中，Ms表示貨幣供應量;m表示貨幣乘數;B表示基礎貨幣。

　　48.中國證券業協會依法對證券評級業務活動進行()管理。

　　A. 核準

　　B. 審批

　　C. 自律

　　D. 備案

　　正確答案：C

　　解析：中國證券業協會依法對證券公司及其從業人員的業務活動進行自律管理。中國證監會對資信評級機構從事證券市場資信評級業務進行監督管理。中國證券業協會依法對證券評級業務活動進行自律管理。

　　49.證券無紙化的核心，一方面是()，成為證券權利的主要表現形式;另一方面也就意味著()。

　　A. 以證券賬戶替代紙質證券，公司股東或債券持有人名冊的無紙化

　　B. 以證券賬戶替代紙質證券，公司股東或債券持有人名冊的紙質化

　　C. 以紙質賬戶替代證券賬戶，公司股東或債券持有人名冊的無紙化

　　D. 以紙質賬戶替代證券賬戶，公司股東或債券持有人名冊的紙質化

　　正確答案：A

　　解析：證券無紙化的核心，一方面是以證券賬戶替代紙質證券，成為證券權利的主要表現形式;另一方面也就意味著公司股東或債券持有人名冊的無紙化。

　　50.證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設立()的方式。

　　A. 委托

　　B. 信托

　　C. 交收

　　D. 托管

　　正確答案：B

　　解析：證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設立信托的方式。

　　編輯推薦：

　　二、組合選擇題

　　51.證券公司反洗錢工作基本制度包括()。

　　Ⅰ.客戶身份識別制度

　　Ⅱ.大額交易和可疑交易報告制度

　　Ⅲ.信息披露制度

　　Ⅳ.交易記錄保存制度

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：證券公司反洗錢工作的基本制度包括：建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度。

　　52.系統風險又稱為( )。

　　Ⅰ.可分散風險 Ⅱ.不可分散風險

　　Ⅲ.不可回避風險 Ⅳ.交換風險

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：系統風險是指由于多種因素的影響和變化，導致投資者風險增大，從而給投資者帶來損失的可能性。系統風險又被稱為不可分散風險或不可回避風險。

　　53.下列關于股利政策與股份變動的說法中，正確的是( )。

　　Ⅰ.股利政策是股份公司穩健經營的重要指標

　　Ⅱ.股利政策是指股份公司對公司經營獲得的盈余公積和應付利潤采取現金分紅或派息、發放紅股等方式回饋股東的制度與政策

　　Ⅲ.從理論上說，不論是分割還是合并，只是增加或減少股東持有股票的數量，但并不改變每位股東所持股東權益占公司全部股東權益的比重

　　Ⅳ.股票拆細是將若干股股票合并為1股

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：股利政策是指股份公司對公司經營獲得的盈余公積和應付利潤采取現金分紅或派息、發放紅股等方式回饋股東的制度與政策。股利政策體現了公司的發展戰略和經營思路，穩定可預測的股利政策有利于股東利益最大化，是股份公司穩健經營的重要指標。股票分割又稱拆股、拆細，是將1股股票均等地拆成若干股。股票合并又稱并股，是將若干股股票合并為1股。從理論上說，不論是分割還是合并，將增加或減少股東.持有股票的數量，但并不改變公司的實收資本和每位股東所持股東權益占公司全部股東權益的比重。

　　54.關于保險公司次級定期債務的募集與發行，下列說法正確的有()。

　　Ⅰ.保險集團(或控股)公司不得募集次級債

　　Ⅱ.保險公司償付能力充足率低于150%或者預計未來兩年內償付能力充足率將低于150%的，可以申請募集次級債

　　Ⅲ.保險公司募集次級債應當由董事會制定方案

　　Ⅳ.募集人應當在次級債募集結束后的7個工作日內向中國保監會報告募集情況

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：《保險公司次級定期債務管理辦法》規定，保險集團(或控股)公司募集次級債適用本辦法。第Ⅰ項錯誤;募集人應當在次級債募集結束后的10個工作日內向中國保監會報告募集情況，并將與次級債債權人簽訂的次級債合同的復印件報送中國保監會。第Ⅳ項錯誤。

　　55.影響公司經營風險的因素主要有()。

　　Ⅰ.產品成本

　　Ⅱ.調節價格的能力

　　Ⅲ.產品售價

　　Ⅳ.產品需求

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：影響公司經營風險的因素主要有：①產品需求;②產品售價;③產品成本;④調節價格的能力;⑤固定成本的比重。

　　56.按照不同的發行本位，國債可以分為( )。

　　Ⅰ.赤字國債

　　Ⅱ.實物國債

　　Ⅲ.特種國債

　　Ⅳ.貨幣國債

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：按照發行本位不同，國債可以分為實物國債和貨幣國債;按照資金用途不同，國債可以分為赤字國債、建設國債、戰爭國債和特種國債。

　　57.金融期貨的主要交易制度包括()。

　　Ⅰ.集中交易制度

　　Ⅱ.限倉制度

　　Ⅲ.大戶報告制度

　　Ⅳ.每日價格波動限制及斷路器規則

　　A. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：金融期貨的主要交易制度包括：①集中交易制度;②標準化的期貨合約和對沖機制;③保證金制度;④結算所和無負債結算制度;⑤限倉制度;⑥大戶報告制度;⑦每日價格波動限制及斷路器規則;⑧強行平倉制度;⑨強制減倉制度。

　　58.下列關于歐洲債券的說法中，正確的是( )。

　　Ⅰ.由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷

　　Ⅱ.在法律上所受的限制比外國債券寬松得多

　　Ⅲ.投資者的利息收入免繳所得稅

　　Ⅳ.債券發行者、債券發行地點和債券面值所使用的貨幣只能屬于同一國家

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：歐洲債券的特點是債券發行者、債券發行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家。由于它不以發行市場所在國的貨幣為面值，故也被稱為“無國籍債券”。歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，主要為美元，其次還有歐元、英鎊、日元等。歐洲債券和外國債券在很多方面有一定的差異。在發行方式方面，外國債券一般由發行地所在國的證券公司、金融機構承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷;在發行法律方面，外國債券的發行受發行地所在國有關法規的管制和約束，并且必須經官方主管機構批準，而歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多，它不需要官方主管機構的批準，也不受貨幣發行國有關法令的管制和約束;在發行納稅方面，外國債券受發行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅。

　　59.根據我國《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》規定，衍生工具包括()。

　　Ⅰ.互換和期權

　　Ⅱ.投資合同

　　Ⅲ.期貨合同

　　Ⅳ.遠期合同

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：根據我國《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》規定，衍生工具包括遠期合同、期貨合同、互換和期權，以及具有遠期合同、期貨合同、互換和期權中一種或一種以上特征的工具。

　　60.金融債券發行的目的是( )。

　　Ⅰ.增強負債的穩定

　　Ⅱ.緩解短期資金周轉不靈

　　Ⅲ.獲得長期資金來源

　　Ⅳ.擴大資產業務

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 、

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：金融債券是銀行及非銀行金融機構依照法定程序發行并約定在一定期限內還本付息的有價證券。金融債券的發行目的有：①改善負債結構;②增強負債的穩定;③獲得長期資金來源;④擴大資產業務。

　　編輯推薦：

　　61.關于國際金融市場，說法正確的是()。

　　Ⅰ.國際金融市場是金融資產跨越國界交易的場所

　　Ⅱ.產品同時向許多國家的投資者發行

　　Ⅲ.不受一國法令制約

　　Ⅳ.離岸金融市場是無形市場，只存在于某一城市或地區而不在一個固定的交易場所

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：國際金融市場又叫外部市場，是金融資產的交易跨越國界、進行國際交易的場所。該市場上的證券的顯著特點是：它們同時向許多國家的投資者發行，且不受一國法令的制約。離岸金融市場(狹義的國際金融市場)是無形市場，只存在于某一城市或地區而不在一個固定的交易場所，由所在地的金融機構和金融資產的國際性交易形成。

　　62.金融債風險的作用機制主要有( )。

　　Ⅰ.金融穩定機制

　　Ⅱ.風險傳導機制

　　Ⅲ.風險內生機制

　　Ⅳ.風險沖擊機制

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：金融債風險的作用機制主要有金融穩定機制、風險內生機制、風險傳導機制和風險沖擊機制。

　　63.按信托目的，可將信托劃分為()。

　　Ⅰ.擔保信托

　　Ⅱ.管理信托

　　Ⅲ.處理信托

　　Ⅳ.公益信托

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：D

　　解析：按照信托目的，可將信托分為擔保信托、管理信托和處理信托。

　　64.下列關于我國利用國際債券市場籌集資金的說法，正確的是()。

　　Ⅰ.我國發行國際債券始于20世紀80年代

　　Ⅱ.我國政府曾經成功地在美國發行過揚基債券

　　Ⅲ.財政部在國外發行的債券，屬于政府債券

　　Ⅳ.我國在國際債券市場發行的債券品種僅是政府債券

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：第Ⅳ項，我國在國際債券市場發行的主要債券品種包括政府債券、金融債券和可轉換公司債券。

　　65.下列屬于無面額股票特點的是()。

　　Ⅰ.便于股票分割

　　Ⅱ.為股票發行價格的確定提供依據

　　Ⅲ.發行價格靈活

　　Ⅳ.轉讓價格靈活

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：無面額股票特點包括：①發行或轉讓價格比較靈活;②便于股票分割。

　　66.根據《非金融企業債務融資工具信用評級業務自律指引》，出現下列( )情形，信用評級機構及參與信用評級的人員不得參與相關信用評級業務。

　　Ⅰ.信用評級機構開展評級業務前1~2年內持有與受評對象相關的證券或衍生品頭寸

　　Ⅱ.參與信用評級的人員及其直系親屬與受評企業或其關聯機構存在足以影響信用評級獨立性的持股、受聘為高管或其他關鍵崗位以及持有與受評對象相關的證券或衍生品賬面價值超過50萬元人民幣

　　Ⅲ.在開展信用評級業務期間，信用評級機構及參與信用評級的人員買賣與受評對象相關的證券或衍生品

　　Ⅳ. 交易商協會認定的足以影響信用評級機構或人員獨立、客觀、公正立場的其他情形

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：根據《非金融企業債務融資工具信用評級業務自律指引》，出現以下情形，信用評級機構及參與信用評級的人員(包括評級小組成員和信用評審委員會委員)不得參與相關信用評級業務：①信用評級機構與受評企業或其關聯機構存在足以影響信用評級獨立性的股權關聯關系及開展評級業務前6個月內持有與受評對象相關的證券或衍生品頭寸;②參與信用評級的人員及其直系親屬與受評企業或其關聯機構存在足以影響信用評級獨立性的持股、受聘為高管或其他關鍵崗位以及持有與受評對象相關的證券或衍生品賬面價值超過50萬元人民幣;③在開展信用評級業務期間，信用評級機構及參與信用評級的人員買賣與受評對象相關的證券或衍生品;④交易商協會認定的足以影響信用評級機構或人員獨立、客觀、公正立場的其他情形。

　　67.國際債券同國內債券相比具有一定的特殊性，主要表現在()。

　　Ⅰ.資金來源廣、發行規模大

　　Ⅱ.存在利率風險

　　Ⅲ.有國家主權保障

　　Ⅳ.以自由兌換貨幣作為計量貨幣

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：國際債券同國內債券相比具有一定的特殊性，主要表現在：①資金來源廣、發行規模大。②存在匯率風險。③有國家主權保障。④以自由兌換貨幣作為計量貨幣。

　　68.投資QDII基金時應注意的風險有()。

　　Ⅰ.匯率風險

　　Ⅱ.國別風險

　　Ⅲ.市場風險

　　Ⅳ.流動性風險

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：C

　　解析：投資QDII基金時應注意的風險有：①國際市場投資會面臨國內基金所沒有的匯率風險。②國際市場會面臨國別風險、新興市場風險等特別投資風險。③盡管進行國際市場投資有可能降低組合投資風險，但并不能排除市場風險。④QDII基金的流動性風險也需注意。

　　69.買斷式回購和質押式回購的區別是()。

　　Ⅰ.買斷式回購的初始交易中債券持有人將債券賣給逆回購方，所有權轉移至逆回購方

　　Ⅱ.質押式回購的初始交易中債券持有人將債券賣給逆回購方，所有權轉移至逆回購方

　　Ⅲ.買斷式回購的逆回購方可以自由支配購入的債券

　　Ⅳ.質押式回購的逆回購方可以自由支配購入的債券

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：債券買斷式回購與質押式回購的區別在于：在買斷式回購的初始交易中，債券持有人是將債券“賣”給逆回購方，所有權轉移至逆回購方;而在質押式回購的初始交易中，債券所有權并不轉移，逆回購方只享有質權。由于所有權發生轉移，因此買斷式回購的逆回購方可以自由支配購入債券，如出售或用于回購質押等，只要在協議期滿能夠有相等數量同種債券返售給債券持有人即可。

　　70.對于開放式基金，為了應對日常贖回，法規要求保持不低于基金資產凈值5%的資金投資于()。

　　Ⅰ.現金

　　Ⅱ.流通性好的藍籌股

　　Ⅲ.到期日在1年以內的政府債券

　　Ⅳ.到期日在2年以內的政府債券

　　A. Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：對于開放式基金來說，為了應對日常贖回，法規要求保持不低于基金資產凈值5%的現金或者到期日在1年以內的政府債券。

　　編輯推薦：

　　71.根據我國《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》規定，衍生工具包括()。

　　I.互換和期權

　　II.投資合同

　　III.期貨合同

　　IV.遠期合同

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：我國《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》規定，衍生工具主要包括遠期合同、期貨合同、互換和期權，以及具有遠期合同、期貨合同、互換和期權中一種或一種以上特征的工具。

　　72.股權類期權包括()。

　　Ⅰ.單只股票期權

　　Ⅱ.股票組合期權

　　Ⅲ.認股權證期權

　　Ⅳ.股票指數期權

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：與股權類期貨類似，股權類期權包括三種類型：單只股票期權、股票組合期權和股票指數期權。

　　73.下列利用國際債券市場籌集資金的說法，正確的是()。

　　Ⅰ.我國在國際債券市場發行的主要債券品種僅有政府債券

　　Ⅱ.財政部在國外發行的債券屬于政府債券

　　Ⅲ.我國政府曾經成功地在美國發行過揚基債券

　　Ⅳ.我國發行國際債券始于20世紀80年代初期

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：我國在國際債券市場發行的主要債券品種包括政府債券、金融債券和可轉換公司債券。

　　74.證券投資基金可能面臨的技術風險是()。

　　Ⅰ.經濟因素和政治因素導致的市場價格變化

　　Ⅱ.基金投資者大量贖回導致的風險

　　Ⅲ.交易網絡出現異常導致的風險

　　Ⅳ.注冊登記系統癱瘓導致的風險

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅲ 、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：第Ⅰ項屬于市場風險;第Ⅱ項屬于巨額贖回風險。

　　75.對不存在活躍市場的投資品種進行基金資產估值，說法正確的是()。

　　Ⅰ.應采用市場參與者普遍認同的估值技術確定公允價值

　　Ⅱ.估值日無市價的，但最近交易日后經濟環境未發生重大變化，應采用最近交易市價確定公允價值

　　Ⅲ.如估值日有市價的，應采用市價確定公允價值

　　Ⅳ.應采用被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定公允價值

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ

　　正確答案：A

　　解析：對不存在活躍市場的投資品種，進行基金資產估值時，應采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定公允價值。

　　76.貨幣市場基金利潤分配的規定有()。

　　Ⅰ.每周一至周四進行分配時，僅對當日利潤進行分配

　　Ⅱ.貨幣市場基金每周五進行利潤分配時，不包括周六和周日的利潤

　　Ⅲ.當日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的分配權益

　　Ⅳ.當日贖回的基金份額自下一個工作日起不享有基金的分配權益

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：《關于貨幣市場基金投資等相關問題的通知》規定，當日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的分配權益，當日贖回的基金份額自下一個工作日起不享有基金的分配權益。具體而言，貨幣市場基金每周五進行利潤分配時,將同時分配周六和周日的利潤;每周一至周四進行分配時，則僅對當日利潤進行分配。投資者于周五申購或轉換轉入的基金份額不享有周五和周六、周日的利潤;投資者于周五贖回或轉換轉出的基金份額享有周五和周六、周日的利潤。故第 Ⅱ項錯誤。

　　77.經國務院同意，2011年開展地方政府自行發債試點的地區是()。

　　Ⅰ.北京

　　Ⅱ.上海

　　Ⅲ.浙江省

　　Ⅳ.深圳

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：經國務院批準，2011年上海市、浙江省、廣東省、深圳市開展地方政府自行發債試點。

　　78.下列關于股東權利的表述，正確的是()。

　　Ⅰ.普通股股東有重大決策參與權

　　Ⅱ.普通股股東有公司資產收益權

　　Ⅲ.優先股股東的剩余財產分配權在普通股股東之后

　　Ⅳ.優先股股東沒有投票表決權

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：優先股票的股息率是固定的，其持有者的股東權利受到一定限制(一般沒有投票表決權)，但在公司盈利和剩余財產的分配順序上比普通股票股東享有優先權。

　　79.作為國際支付手段的外匯必須具備()。

　　Ⅰ.可支付性

　　Ⅱ.可獲得性

　　Ⅲ.可增值性

　　Ⅳ.可兌換性

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：作為國際支付手段的外匯必須具備三性：可支付性、可獲得性和可兌換性。

　　80.有形信托財產包括()。

　　Ⅰ.股票

　　Ⅱ.商標權

　　Ⅲ.土地

　　Ⅳ.銀行存款

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：信托財產既包括有形財產，如股票、債券、物品、土地、房屋和銀行存款等，又包括無形財產，如保險單，專利權商標、信譽等，甚至包括一些或然權益(如人死前立下的遺囑為受益人創造了一種自然權益)。

　　編輯推薦：

　　81.金融市場的特點有( )。

　　Ⅰ.金融市場是一個自由競爭市場

　　Ⅱ.現代金融市場是信息市場

　　Ⅲ.金融市場的非物質化

　　Ⅳ.合理地分配和引導資金

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：一般而言，金融市場具有如下特點：

　　1、金融市場的非物質化。這種非物質化首先表現為股票等證券的轉手并不涉及發行企業相應份額資產的變動;其次，即使在“紙張”上，金融資產的交易也不一定發生實物的轉手，它常常表現為結算和保管中心有關雙方帳戶上的證券數量和現金儲備額的變動。金融產品交易的非物質化使得金融交易可以完全憑空進行，買空賣空活動在金融市場上司空見慣。盡管這種非物質化，在一定程度上加大了金融市場上的投機性，然而，它卻加速了金融產品的流動性。而這正是金融市場的生命力旺盛的原因之一。

　　2、現代金融市場是信息市場。由于金融市場的核心內容──金融產品交易可以抽象掉其硬的物質方面的限制，所以金融市場的“軟”的方面，即信息方面就顯得特別重要。金融市場事實上是一個信息市場。其信息的發布、傳遞、收集、處理和運用成為金融市場上所有參與者都不能回避的競爭焦點。信息在金融市場中的特殊地位，不僅表現在關于已經實際發生了的事實的信息，而且還體現在對于未來的、還沒有發生、甚至不知道會不會發生的事件的預期信息。

　　3、金融市場是一個自由競爭市場。由于各種各樣的金融產品在本質上是完全一致的，它們都代表著一定量的價值或財富，它們之間存在著相互替代性。因此，在金融市場上對各種不同的金融產品的供給與需求在很大程度上是相通的，它們之間具有很強的競爭性。相對于一般商品市場，金融市場為供求競爭規律提供了更全面的、更完整的條件。可以說，它是自由競爭的典范。

　　82.《中華人民共和國證券法》賦予中國證監會的職責包括()。

　　Ⅰ.依法制定有關證券市場監督管理的規章和規則，并依法行使審批或者核準權

　　Ⅱ.監督管理銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場、銀行間票據市場、銀行間外匯市場和黃金市場及上述市場的有關衍生產品交易

　　Ⅲ.依法監督檢查證券發行、上市和交易的信息公開情況

　　Ⅳ.依法對證券的發行、上市、交易、登記、存管、結算進行監督管理

　　A. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、 Ⅱ、 Ⅲ

　　D. Ⅱ、 Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：中國證監會依據《中華人民共和國證券法》在對證券市場實施監督管理中可以履行下列職責：①依法制定有關證券市場監督管理的規章、規則，并依法行使審批或者核準權;②依法對證券的發行、上市、交易、登記、存管、結算進行監督管理;③依法對證券發行人、上市公司、證券公司、證券投資基金管理公司、證券服務機構、證券交易所、證券登記結算機構的證券業務活動進行監督管理;④依法制定從事證券業務人員的資格標準和行為準則，并監督實施;⑤依法監督檢查證券發行、上市和交易的信息公開情況;⑥依法對中國證券業協會的活動進行指導和監督;⑦依法對違反證券市場監督管理法律、行政法規的行為進行查處;⑧法律、行政法規規定的其他職責。第Ⅱ項屬于中國人民銀行的職責。

　　83.我國混合資本債券的特點包括()。

　　Ⅰ.期限在1 5年以上，發行之日起1 0年內可以贖回

　　Ⅱ.混合資本債券到期前，如果發行人核心資本充足率高于4%，發行人可以延期支付利息

　　Ⅲ.當發行人清算時，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務和次級債務之后、先于股權資本

　　Ⅳ，混合資本債券到期時，如果發行人無力支付清償順序在該債券之前的債務或支付該債券將導致無力支付清償順序在混合資本債券之前的債務，發行人可以延期支付該債券的本金和利息

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、 Ⅱ、 Ⅲ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：按照現行規定，我國的混合資本債券具有四個基本特征：①期限在15年以上，發行之回起10年內不得贖回;②混合資本債券到期前，如果發行人核心資本充足率低于4%，發行人可以延期支付利息;③當發行人清算時，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務和次級債務之后、先于股權資本;④混合資本債券到期時，如果發行人無力支付清償順序在該債券之前的債務或支付該債券將導致無力支付清償順序在混合資本債券之前的債務，發行人可以延期支付該債券的本金和利息：

　　84.QDII基金可用于投資( )。

　　Ⅰ.銀行存款、可轉讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據、商業票據、回購協議、短期政府債券等貨幣市場工具

　　Ⅱ.政府債券、公司債券、可轉換債券、住房按揭支持證券、資產支持證券等及經中國證監會認可的國際金融組織發行的證券

　　Ⅲ.與固定收益、股權、信用、商品指數、基金等標的物掛鉤的結構性投資產品

　　Ⅳ.遠期合約、互換及經中國證監會認可的境外交易所上市交易的權證、期權、期貨等金融衍生產品

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：QDII基金可投資于下列金融產品或工具：①銀行存款、可轉讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據、商業票據、回購協議、短期政府債券等貨幣市場工具;②政府債券、公司債券、可轉換債券、住房按揭支持證券、資產支持證券等及經中國證監會認可的國際金融組織發行的證券;③與中國證監會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券市場掛牌交易的普通股、優先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產信托憑證;④在已與中國證監會簽署雙邊監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券監管機構登記注冊的公募基金;⑤與固定收益、股權、信用、商品指數、基金等標的物掛鉤的結構性投資產品;⑥遠期合約、互換及經中國證監會認可的境外交易所上市交易的權證、期權、期貨等金融衍生產品。

　　85.儲蓄國債與記賬式國債的區別包括( )。

　　Ⅰ.發行對象不同

　　Ⅱ.承辦機構不同

　　Ⅲ.流通或變現方式不同

　　Ⅳ.到期前變現收益預知程度不同.

　　A. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、 Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：儲蓄國債(電子式)與記賬式國債都以電子記賬方式記錄債權，但具有下列不同之處：①發行對象不同;②發行利率確定機制不同;③流通或變現方式不同;④到期前變現收益預知程度不同。第Ⅱ項是憑證式國債和儲蓄國債(電子式)的不同之處之一。

　　86.基金管理人( )的高低直接關系到投資者投資回報的高低以及投資目標能否實現。

　　Ⅰ.個人的性格特征

　　Ⅱ.過往的業績

　　Ⅲ.投資管理水平

　　Ⅳ.風險控制能力

　　A. Ⅰ、 Ⅱ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：基金管理人投資管理水平、風險控制能力的高低直接關系到投資者投資回報的高低以及投資目標能否實現。

　　87.《質押式回購資格準入標準及標準券折扣系數取值業務指引》適用于在證券交易所市場開展納入多邊凈額結算的質押式回購業務所涉質押品，其中符合資格條件的信用債券包括()。

　　Ⅰ.企業債券

　　Ⅱ.分離交易的可轉換公司債券中的公司債券

　　Ⅲ，政府債券

　　Ⅳ，公司債券

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　A. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：《質押式回購資格準入標準及標準券折扣系數取值業務指引》適用于在證券交易所市場開展納入多邊凈額結算的質押式回購業務所涉質押品，包括符合資格條件的信用債券(包括公司債券、企業債券、分離交易的可轉換公司債券中的公司債券、可轉換公司債券等)和債券型基金產品。

　　D A B C

　　88.金融衍生工具的發展動因包括()。

　　Ⅰ.避險

　　Ⅱ.金融自由化

　　Ⅲ.金融機構的利潤驅動

　　Ⅳ.新技術革命

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：金融衍生工具的發展動因包括：①金融衍生工具產生的最基本原因是避險;②20世紀80年代以來的金融自由化進一步推動了金融衍生工具的發展;③金融機構的利潤驅動是金融衍生工具產生和迅速發展的又一重要原因;④新技術革命為金融衍生工具的產生與發展提供了物質基礎與手段。

　　89.資信評級機構的業務制度有()。

　　Ⅰ.評級委員會制度

　　Ⅱ，評級結果公布制度

　　Ⅲ.信息保密制度

　　Ⅳ.證券評級業務檔案管理制度

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、 Ⅱ、 Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：申請證券評級業務許可的資信評級機構，應當具有完善的業務制度，包括信用等級劃分及定義、評級標準、評級程序、評級委員會制度、評級結果公布制度、跟蹤評級制度、信息保密制度、證券評級業務檔案管理制度等。

　　90.公募債券的特點包括()。

　　Ⅰ.流動性差

　　Ⅱ.適合大型投資者

　　Ⅲ.對象不固定

　　Ⅳ.可以在證券市場上交易

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、 Ⅲ

　　正確答案：C

　　解析：公募債券是指發行人向不特定的社會公眾投資者公開發行的債券。公募債券的發行量大，持有人數眾多，可以在公開的證券市場上市交易，流動性好。

　　編輯推薦：