2.客戶信用評級方法

　　總體來看，商業銀行客戶信用評級主要包括定性分析法和定量分析法兩類方法。老師判斷法在我國商業銀行客戶信用評級過程中運用較為廣泛。

　　(1)定性分析方法

　　定性分析方法主要指老師判斷法。老師系統是依賴高級信貸人員和信貸老師自身的專業知識、技能和豐富經驗，運用各種專業性分析工具，在分析評價各種關鍵要素的基礎上依據主觀判斷來綜合評定信用風險的分析系統。

　　目前所使用的定性分析方法中，對企業信用分析的5Cs系統使用最為廣泛。

　　①品德(Character)，是對借款人聲譽的衡量。主要指企業負責人的品德、經營管理水平、資金運用狀況、經營穩健性以及償還愿望等，信用記錄對其品德的判斷具有重要意義。

　　②資本(Capital)，是指借款人的財務杠桿狀況及資本金情況。財務杠桿高就意味著資本金較少，債務負擔和違約概率也較高。

　　③還款能力(Capacity)。主要從兩方面進行分析：一方面是借款人未來現金流量的變動趨勢及波動性;另一方面是借款人的管理水平，銀行不僅要對借款人的公司治理機制、日常經營策略、管理的整合度和深度進行分析評價，還要對其各部門主要管理人員進行分析評價。

　　④抵押(Collateral)。借款人應提供一定的、合適的抵押品以減少或避免商業銀行貸款損失。商業銀行對抵押品的要求權級別越高，抵押品的市場價值越大，變現能力越強，則貸款的風險越低。

　　⑤經營環境(Condition)。主要包括商業周期所處階段、借款人所在行業狀況、利率水平等因素。

　　除5Cs系統外，使用較為廣泛的老師系統還有針對企業信用分析的5Ps系統和針對商業銀行等金融機構的駱駝(CAMEL)分析系統。

　　5Ps分析系統包括：個人因素(Personal Factor)、資金用途因素(Purpose-Factor)、還款來源因素(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、企業前景因素(Perspective Factor)。

　　駱駝(CAMEL)分析系統包括：資本充足率(Capital Adequacy)、資產質量(Assets Quality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流動性(Liquidity)等因素。

　　定性分析方法的突出特點在于將信貸老師的經驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎，主觀性很強。該方法的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性，缺乏系統的理論支持，尤其是對于關鍵要素的選擇、權重的確定以及綜合評定等方面更顯薄弱。因此，定性分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策，難以實現對信用風險的準確計量。

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