特別推薦：2014物業管理師《綜合能力》第八章保險基礎匯總

　　保險公司的組織經營

　　(一)保險經營組織的一般形式

　　保險經營組織的形式，是指依法設立、登記，并以經營保險為業的機構。

　　1.國有保險公司

　　國有保險組織是由國家或政府投資設立的保險經營組織，它又可分為：

　　第一，由政府壟斷的保險。

　　第二，與民營保險自由競爭的非壟斷性保險。

　　國有獨資保險公司是國家授權投資機構或國家授權的部門單獨投資設立的保險有限責任公司。其基本特征為：投資者的單一性，財產的全民性，投資者責任的有限性。

　　2.股份保險公司

　　股份保險公司是將全部資本分成等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔責任，公司則以其全部資產對公司債務承擔責任的企業法人。

　　3.相互保險組織

　　相互保險是為參加保險的成員之間相互提供保險的一種組織。其組織形式有：

　　(1)相互保險公司，是所有參加保險的人為自己辦理保險而合作成立的法人組織，它是保險業特有的公司組織形態，為非營利性組織中最重要的一種。

　　(2)相互保險社，是由一些對某種危險有同一保障要求的人組成的一個集團，當其中某個成員遭受損失時，由其余成員共同分擔。

　　(3)交互保險社，是由若干商人共同組成相互約定交換保險的組織。

　　4.個人保險組織

　　個人保險組織是個人為保險人的組織。該組織主要存在于英國，英國的勞合社是世界上最大的、歷史最悠久的個人保險組織。

　　5.保險合作社

　　一般而言，保險合作社與相互保險公司最早都屬于非營利的保險組織。但二者存在區別：

　　首先，保險合作社屬于社團法人，而相互保險公司屬于企業法人。

　　其次，就經營資金的來源而言，相互保險公司的經營資金為基金;保險合作社的經營資金包括基金和股金。

　　再次，保險合作社與社員間的關系比較永久，社員認繳股本后，即使不投保仍與合作社保持關系;相互保險公司與社員間，保險關系與社員關系則是一致的，保險關系建立，則社員關系存在;反之，則社員關系終止。

　　最后，就適用的法律而言，保險合作社主要適用保險法及合作社法的有關規定;相互保險公司主要適用保險法的規定。

　　當然，由于保險合作社與相互保險公司都屬于合作保險，二者有很多共性：如均為非營利保險組織;保險人相同，投保人即為社員;決策機關相同，均為社員大會或社員代表大會;責任損益的歸屬相同，均為社員等。

　　6.行業自保組織

　　行業自保公司具有一般商業保險所具備的優點，但其適用范圍有限制，所以不能像商業保險那樣普遍采用。行業自保的優點在于：(1)降低被保險人的保險成本;(2)增加承保彈性，即自保公司承保業務的伸縮性較大，對于傳統保險市場所不愿承保的風險，也可予以承保，以解決母公司風險管理上的困難;(3)減輕稅收負擔，因自保公司設立的重要動機，在于獲得稅收方面的利益;(4)加強損失控制，即通過建立自保公司，可以降低商業企業保險引起的道德風險，母公司會更加主動的監督其風險管理方案。

　　行業自保公司的缺點在于：(1)業務能量有限，因現今多數自保公司雖皆接受外來業務，以擴大營業范圍，但在本質上其大部分業務仍以母公司為主要來源，危險單位有限，使大數法則難以發揮功能;(2)風險品質較差，因自保公司所承保的業務，多為財產保險及若于不易由傳統保險市場獲得保障的責任保險，不僅易于導致風險的過分集中，且責任保險的風險品質較差，如損失頻率頗高，損失額度大，損失補償所需的時間常拖延甚久等，增加了業務經營的困難;(3)組織規模簡陋，因自保公司通常因規摸較小，組織較為簡陋，不易羅致專業人才，無法采用各種損失預防或財產維護的措施，難以創造良好的業績，僅能獲得稅賦較輕的利益而已;(4)財務基礎脆弱，即自保公司設立資本較小，財務基礎脆弱，同時外來業務少，不易分散經營的風險。

　　(二)我國現行的保險公司組織形式

　　根據我國《保險法》的規定，我國保險公司的組織形式為國有獨資公司和股份有限公司，該法第150條規定，其他保險組織形式由有關法律法規另行規定。

　　1.國有獨資保險公司

　　(1)國有獨資保險公司是有限責任公司，是一種特殊的有限責任公司。

　　(2)國有獨資保險公司的組織機構有其特色。

　　(3)國有獨資保險公司是一種特殊的國有企業。

　　2.股份保險公司

　　股份有限公司的組織機構由股東大會、董事會、監事會構成。

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