2013證券從業《證券發行與承銷》押題測試卷八(多選)

　　二、多項選擇題(共40題，每題1分，共40分)以下各小題所給出的4個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選出正確的選項，漏選、錯選均不得分。

　　61.企業首次公開發行股票和上市公司再次公開發行證券均需保薦人和保薦代表人保薦。保薦期間分為兩個階段，即( )。

　　A.盡職推薦階段

　　B.持續督導階段

　　C.前端督導階段

　　D.后臺督導階段

　　62.( )可以在證券交易所債券市場上參加記賬式國債的招標發行。

　　A.證券公司

　　B.保險公司

　　C.信托投資公司

　　D.商業銀行

　　63.企業債券的上市推薦人應當符合下列條件( )。

　　A.具有交易所會員資格

　　B.最近3年內無重大違法、違規行為

　　C.負責推薦工作的主要業務人員熟悉交易所章程及相關業務規則

　　D.具備股票主承銷商資格，且信譽良好

　　64.向外商轉讓上市公司國有股和法人股應遵循的原則有( )。

　　A.防止國有資產流失

　　B.維護證券市場秩序

　　C.符合國家產業政策要求

　　D.堅持“三公”原則

　　65.保薦代表人有下列( )情形之一的，中國證監會將其從名單中去除。

　　A.被注銷或者吊銷執業證書

　　B.保薦人撤回推薦函

　　C.負有數額較大到期未清償的債務

　　D.不具備從事證券業務的注冊會計師或律師資格

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　　66.股份有限公司發起人的主要權利至少應該有( )。

　　A.參加公司籌委會

　　B.決定公司董事會人選

　　C.起草公司章程

　　D.決定公司經理人選

　　67.管理層反收購的防衛策略，經常采用的手段主要有( )。

　　A.積極向其股東宣傳反收購的思想

　　B.毒丸策略

　　C.銀降落傘

　　D.金降落傘

　　68.發起人、認股人繳納股款或者繳付抵作股款的出資后，除( )情形外，不得抽回資本。

　　A.未按期募足股份

　　B.發起人未按期召開創立大會

　　C.公司章程未經創立大會通過

　　D.創立大會決議不設立公司

　　69.重置成本法是指在現時條件下，被評估資產全新狀態的重置成本減去該項資產的( )后，得到估算資產價值的一種方法。

　　A.重置性貶值

　　B.實體性貶值

　　C.經濟性貶值

　　D.功能性貶值

　　70.《中華人民共和國公司法》關于設立股份有限公司的條件有( )。

　　A.發起人符合法定人數

　　B.發起人認購和募集的股本達到法定資本最低限額

　　C.發起人制定公司章程

　　D.有固定的生產經營場所

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　　71.有下列( )情況之一的，公司應當修改章程。

　　A.董事會決定修改章程

　　B.《中華人民共和國公司法》或有關法律、行政法規修改后，章程規定的事項與修改后的法律、行政法規的規定相抵觸

　　C.公司的情況發生變化，與章程記載的事項不一致

　　D.股東大會決定修改章程

　　72.為保證股份有限公司的正常經營活動和保護公司債權人的利益，股份有限公司資本的確立應堅持( )原則。

　　A.資本確定

　　B.資本維持

　　C.資本不變

　　D.資本保值

　　73.股東的義務包括有( )。

　　A.遵守法律、行政法規和公司章程

　　B.除法律、法規規定的情形外，不得退股

　　C.公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任

　　D.不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益;公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承擔賠償責任

　　74.如果公司有下列情形之一的，不得再次發行公司債券( )。

　　A.前一次發行的公司債券尚未募足

　　B.連續虧損三年

　　C.公司未按規定進行信息披露

　　D.對已發行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，且仍處于繼續狀態的

　　75.應披露的關聯關系主要包括關聯方與發行人之間存在的( )。

　　A.股權關系

　　B.人事關系

　　C.管理關系

　　D.商業利益關系

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　　76.根據國家國有資產管理局頒發的《關于資產評估報告書的規范意見》，境內募股前的資產評估報告的附件至少應當包括( )。

　　A.評估資產的匯總表

　　B.評估資產的明細表

　　C.與評估基準日有關的會計報表

　　D.評估方法說明和計算過程

　　77.資產評估根據評估范圍的不同可以分為( )。

　　A.單項資產評估

　　B.部分資產評估

　　C.整體資產評估

　　D.固定資產評估

　　78.審計風險由( )組成。

　　A.固有風險

　　B.誤差風險

　　C.控制風險

　　D.檢查風險

　　79.資產評估中的收益現值法通常用于( )。

　　A.個別機器設備的評估

　　B.有收益企業的整體評估

　　C.無形資產評估

　　D.負債的評估

　　80.企業有下列行為之一的，可以不對相關國有資產進行評估( )。

　　A.經批準，對企業整體或者部分資產實施無償劃轉

　　B.國有獨資企業與其下屬獨資企業(事業單位)之間資產(產權)置換

　　C.國有獨資企業其下屬獨資企業(事業單位)之間的無償劃轉

　　D.國有獨資企業與合資企業間的合并

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　　81.輔導對象為首次公開發行股票的公司，下列( )人員應具體接受輔導的為公司的董事(包括獨立董事)、監事、高級管理人員及持有5%以上(含5%)股份的股東(或其法定代表人)。

　　A.公司的董事(包括獨立董事)

　　B.公司高級管理人員

　　C.公司的監事

　　D.持有10%以上(含10%)股份的股東(或其法定代表人)

　　82.律師應對發行人是否符合股票發行上市條件，發行人的行為是否違法、違規，招股說明書及其摘要引用的法律意見書和律師工作報告的內容是否適當，明確發表總體結論性意見。律師發表意見可分為( )。

　　A.肯定性意見

　　B.否定性意見

　　C.保留意見

　　D.拒絕表示意見

　　83.下列對MM的無公司稅模型的假設條件描述正確的是( )。

　　A.企業的經營風險可以用EBIT衡量，有相同經營風險的企業處于同類風險等級

　　B.投資者對企業未來收益和這些收益風險的預期是相等的

　　C.股票和債券在完全資本市場上進行交易;投資者可同企業一樣以相同利率借款

　　D.所有債務無風險

　　84.確定輔導內容的依據有( )。

　　A.有關法律、法規和規則以及上市公司的必備知識

　　B.輔導對象的具體情況和實際需求

　　C.機構投資者的建議

　　D.證券市場分析者的獨立建議

　　85.首次公開發行股票數量在4億股以上的，發行人及其主承銷商可以在發行方案中采用超額配售選擇權。超額配售選擇權的實施應當遵守中國證監會、( )的規定。

　　A.證券公司

　　B.證券登記結算機構

　　C.證券交易所

　　D.上市公司

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　　86.公開發行證券的，主承銷商應當向中國證監會報備承銷總結報告，總結說明發行期間的基本情況及新股上市后的表現，并提供下列文件( )以及中國證監會要求的其他文件。

　　A.募集說明書單行本

　　B.承銷協議及承銷團協議

　　C.律師鑒證意見(限于首次公開發行)

　　D.會計師事務所驗資報告

　　87.保薦人法定代表人、( )應當在推薦文件上簽名，并列名于發行人公開發行募集文件。

　　A.投資銀行業務部門負責人

　　B.內核負責人

　　C.保薦代表人

　　D.上市公司負責人

　　88.上市公司公開發行新股，必須具備下列條件( )。

　　A.具備健全且運行良好的組織機構

　　B.公司對公開發行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用

　　C.具有持續盈利能力，財務狀況良好

　　D.公司在最近三年內財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為

　　89.發行人應披露本次發行的基本情況，主要包括( )。

　　A.股票種類

　　B.發行股數及占發行后總股本的比例

　　C.發行前和發行后每股凈資產

　　D.發行方式與發行對象

　　90.在上市公告書中，發行人應披露本次股票上市前首次公開發行股票的情況，主要包括( )。

　　A.募股資金總額

　　B.發行費用總額及項目

　　C.發行方式

　　D.發行數量

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　　91.在上市公告書中，發行人應披露股票首次公開發行后至上市公告書公告前已發生的可能對發行人有較大影響的其他重要事項，主要包括( )。

　　A.發行人住所的變更

　　B.原材料采購價格和產品銷售價格的重大變化

　　C.主要業務發展目標的進展

　　D.財務狀況和經營成果的重大變化

　　92.增發時除符合一般規定外，還應當符合的具體規定有( )。

　　A.最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%，扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據

　　B.除金融類企業外，最近1期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財等財務性投資的情形

　　C.發行價格應不低于公告招股意向書前10個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價

　　D.發行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價

　　93.上市公司非公開發行股票應當符合以下規定( )

　　A.發行價格不低于定價基準日前10個交易日公司股票均價的90%、本次發行的股份自發行結束之日起，12個月內不得轉讓

　　B.發行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%、本次發行的股份自發行結束之日起，12個月內不得轉讓

　　C.控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，36個月內不得轉讓

　　D.控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，12個月內不得轉讓

　　94.與可轉換公司債券的債權價值成正比的影響因素有( )

　　A.票面利率

　　B.轉股價格

　　C.股票波動率

　　D.轉股期限

　　95.目前國內可轉換公司債券的發行所采取的主要類型是( )。

　　A.全部網上定價發行

　　B.網下定價發行與網上向機構投資者配售相結合

　　C.部分向原社會公眾股股東優先配售，剩余部分網上定價發行

　　D.部分向原社會公眾股股東優先配售，剩余部分采用網上定價發行和網下向機構投資者配售相結合的方式

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　　96.《企業債券管理條例》要求發行企業債券的企業必須符合下列條件( )。

　　A.企業規模達到國家規定的要求

　　B.企業財務會計制度符合國家規定

　　C.具有償債能力

　　D.企業經濟效益良好，發行企業債券前連續3年盈利

　　97.發行金融債券的承銷人須具備下列哪些條件( )。

　　A.注冊資本不低于1億元人民幣

　　B.具有較強的債券分銷能力

　　C.具有合格的從事債券市場業務的專業人員和債券分銷渠道

　　D.最近三年內沒有重大違法、違規行為

　　98.以招標承銷方式發行金融債券，發行人應向承銷人發布下列哪些信息( )。

　　A.招標前，至少提前3個工作日向承銷人公布招標具體時間、招標方式、招標標的、中標確定方式和應急招投標方案等內容

　　B.招標前，至少提前5個工作日向承銷人公布招標具體時間、招標方式、招標標的、中標確定方式和應急招投標方案等內容

　　C.招標開始時，向承銷人發出招標書

　　D.招標結束后，發行人應立即向承銷人公布中標結果，并不遲于次一工作日發布金融債券招標結果公告

　　99.境內上市外資股的投資主體限于以下幾類( )。

　　A.外國的自然人、法人和其他組織

　　B.中國中國香港、中國澳門、中國臺灣的自然人、法人和其他組織

　　C.定居在國外的中國公民

　　D.擁有外匯的境內居民

　　100.為了實現境外募股與上市目標，企業股份制改組方案一般應當遵循以下基本原則( )。

　　A.突出主營業務

　　B.避免同業競爭，減少關聯交易

　　C.保持較高的利潤總額與資產利潤率

　　D.避免出現可能影響境外募股與上市的法律障礙

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