2013證券從業《證券發行與承銷》押題測試卷七(單選)

　　一、單項選擇題(本類題共60小題，每題0.5分，共30分。每小題的四個選項中，只有一個符合題意的正確答案。多選、錯選、不選均不得分)

　　1.2008年3月，在首發上市中首次嘗試采用()方式，標志著我國證券發行中網下發行電子化的啟動。

　　A.上網競價

　　B.網下發行電子化

　　C.上網定價

　　D.上網資金申購

　　2.記賬式國債承銷團成員原則一E不超過()家，其中甲類成員不超過20家。

　　A.20

　　B.40

　　C.60

　　D.80

　　3.證券公司申請保薦機構資格，符合保薦代表人資格條件的從業人員不少于()。

　　A.4名

　　B.5名

　　C.6名

　　D.7名

　　4.中國證監會對保薦機構資格的申請，應自受理之日起()個工作日內作出核準或者不予核準的書面決定。

　　A.30

　　B.45

　　C.50

　　D.60

　　5.證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發行的、約定在一定期限內還本付息的金融債券指()

　　A.證券公司發行的可轉換債券

　　B.證券公司短期融資券

　　C.證券公司發行的次級債券

　　D.證券公司資產支持證券

　　6.股份有限公司在從事經營活動的過程中，應當努力保持與公司資本數額相當的實有資本，是遵循()。

　　A.資本確定原則

　　B.資本維持原則

　　C.資本不變原則

　　D.資本實存原則

　　7.募集方式設立股份有限公司的，應當于創立大會結束后()日內向公司登記機關申請設立登記。

　　A.20

　　B.30

　　C.40

　　D.15

　　解讀

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　　8.在有限責任公司中，公司治理結構相對簡化，人數較少和規模較小的，可以設()名執行董事，不設董事會;可以設()名監事，不設監事會。

　　A.1，1～3

　　B.1，1～2

　　C.2，1～2

　　D.2，1～3

　　9.在直接或間接持有上市公司已發行股份()以上的股東單位或者在上市公司前()股東單位任職的人員及其直系親屬不得擔任獨立董事。

　　A.10%，5

　　B.10%，l0

　　C.5%，10

　　D.5%，5

　　10.公司向發起人、法人發行的股票，應當為()股票。

　　A.優先

　　B.可交換

　　C.無記名

　　D.記名

　　11.《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求是最近()年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　12.經()確認的土地評估結果，是確定土地使用權折股及土地使用權出讓金、租金數額

　　的基礎。

　　A.國務院

　　B.資產評估機構

　　C.中國證監會

　　D.國家土地管理部門

　　13.國家對商標權、專利權等知識產權的保護有()。

　　A.專有性

　　B.期限性

　　C.長期性

　　D.局限性

　　14.對于企業負債，一般規定償還期在()的借款為長期負債。

　　A.1年以上

　　B.2年以上

　　C.3年以上

　　D.5年以上

　　解讀

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　　15.某債券到期價格為1000萬元，籌資費率0.1%，年利率5%，期限3年，每年派息一次，到期一次還本，公司所得稅率25%，這筆債券的資本成本是()。

　　A.3%

　　B.3.75%

　　C.3.5%

　　D.4%

　　16.一般來講，債務性融資的資本成本比權益性融資的資本成本()。

　　A.高

　　B.低

　　C.相等

　　D.無法確定

　　17.認為當企業以100%的債券進行融資，企業市場價值會達到最大的理論是()。

　　A.凈收入理論

　　B.凈經營收入理論

　　C.傳統折中理論

　　D.凈經營理論

　　18.證券發行規模達到一定數量的，可以采用聯合保薦，但參與聯合保薦的保薦機構不得超過()家。

　　A.4

　　B.2

　　C.5

　　D.6

　　19.審計報告日期是指()。

　　A.注冊會計師完成外勤審計工作的日期

　　B.注冊會計師完成審計報告的日期

　　C.注冊會計師開始外勤審計工作的日期

　　D.注冊會計師開始審計撰寫報告的日期

　　20.發行人首次公開發行股票報送申請文件，初次報送應提交()。

　　A.原件2份，復印件2份

　　B.原件1份，復印件2份

　　C.原件1份，復印件1份

　　D.原件1份，復印件3份

　　21.普通程序中每次參加發審委會議的發審委委員為()名。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.9

　　解讀

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　　22.根據《證券法》的規定，創業板上市，股份有限公司申請在深圳證券交易所股票上市必須符合()。

　　A.公司股本總額不少于人民幣3000萬元

　　B.公開發行的股份達公司股份總數的20%以上

　　C.公司股本總額超過人民幣l億元的，公開發行股份的比例為l0%以上

　　D.公司在最近兩年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載

　　23.創業板首次公開發行股票持續督導的期間為()。

　　A.證券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市次年起計算

　　B.證券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市之日起計算

　　C.證券上市當年剩余時間及其后3個完整會計年度，自證券上市次年起計算

　　D.證券上市當年剩余時間及其后3個完整會計年度，自證券上市之日起計算

　　24.財務公司要作為詢價對象，應成立()年以上，注冊資本不低于()億元，最近12個月有活躍的證券市場投資記錄。

　　A.1，3

　　B.1，4

　　C.2，3

　　D.2，4

　　25.初步詢價后定價發行的，當網下有效申購總量大于網下配售數量時，應當對()進行同比例配售。

　　A.網下有效申購總量

　　B.網下配售數量

　　C.全部有效申購

　　D.申購總量

　　26.發行人應當遵循()原則，按順序披露可能直接或間接對發行人生產經營狀況、財務狀況和持續盈利能力產生重大不利影響的所有因素。

　　A.及時性

　　B.準確性

　　C.重要性

　　D.完整性

　　27.發行人應披露交易金額在()或者雖未達到前述標準但對生產經營活動、未來發展或財務狀況具有重要影響的合同內容。

　　A.1000萬元以上

　　B.300萬元以上

　　C.200萬元以上

　　D.500萬元以上

　　28.實際控制人應披露到()為止。

　　A.最終的國有控股主體或自然人

　　B.最終的外資控股主體

　　C.最終的非國有控股主體

　　D.最終的法人控股主體

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　　29.招股說明書中引用的財務報表在其最近l期截止日后()個月內有效。特別情況下發行人可申請適當延長，但至多不超過()個月。

　　A.3，1

　　B.6，3

　　C.3，6

　　D.6，1

　　30.發行人編制合并財務報表的，應()。

　　A.披露合并財務報表

　　B.披露母公司財務報表

　　C.披露子公司財務報表

　　D.同時披露合并財務報表和母公司財務報表

　　31.向不特定對象公開募集股份，必須符合最近()個會計年度連續盈利。扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以()者作為加權平均資產收益率的計算依據。

　　A.3，高

　　B.3，低

　　C.2，高

　　D.2，低

　　32.上市公司最近()內受到過證券交易所公開譴責的，不得公開發行證券。

　　A.6個月

　　B.12個月

　　C.2年

　　D.3年

　　33.向不特定對象公開募集股份應當符合最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于()的要求。

　　A.6%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　34.上市公司發行新股決議()年有效;決議失效后仍決定繼續實施發行新股的，須重新提請()表決。

　　A.1，股東大會

　　B.2，股東大會

　　C.1，董事會

　　D.2，董事會

　　35.公開募集證券說明書自()內有效。

　　A.最后簽署之日起3個月

　　B.最后簽署之日起6個月

　　C.最后簽署之日起l2個月

　　D.最后簽署之日起2年

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　　36.發審委審核上市公司非公開發行股票申請，適用()。表決投票時同意票數達到()票為通過。

　　A.特別程序，3

　　B.一般程序，3

　　C.特別程序，7

　　D.一般程序，7

　　37.()增發新股可流通部分上市交易，當日股票不設漲跌幅限制。

　　A.L+1日

　　B.L+3日

　　C.L一1日

　　D.L日

　　38.發行可轉換為股票的公司債券的上市公司，有限責任公司的凈資產不低于人民幣()。

　　A.1000萬元

　　B.2000萬元

　　C.3000萬元

　　D.6000萬元

　　39.可轉換公司債券自轉換期結束之前的()停止交易。

　　A.第5個交易日起

　　B.第7個交易日起

　　C.第l0個交易日起

　　D.第20個交易日起

　　40.可交換公司債券面值為每張人民幣()元，發行價格則由上市公司股東和保薦機構通過市場詢價確定。

　　A.5

　　B.10

　　C.100

　　D.1000

　　41.發行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續性，且最近()個會計年度連續盈利。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　42.()是可轉換公司債券實際轉換時按轉換成普通股的市場價格計算的理論價值。

　　A.轉換價值

　　B.轉股價格

　　C.行權價格

　　D.票面價值

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　　43.公司債券交換為每股股份的價格，應當不低于()。

　　A.公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價和前一個交易日的均價

　　B公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價或前兩個交易日的均價

　　C.公告募集說明書日前30個交易H公司股票均價和前一個交易目的均價

　　D.公告募集說明書日前30個交易日公司股票均價或前兩個交易日的均價

　　44.上市公司申請可轉換公司債券在證券交易所上市的條件是，可轉換公司債券的期限為()。

　　A.半年以上

　　B.1年以上

　　C.2年以上

　　D.3年以上

　　45.發行人應在中國人民銀行核準金融債券發行之日起()個工作日內開始發行金融債券，并在規定期限內完成發行。

　　A.10

　　B.20

　　C.30

　　D.60

　　46.接受受托機構委托，負責保管信托財產賬戶資金的機構是()。

　　A.投資機構

　　B.受托機構

　　C.貸款服務機構

　　D.資金保管機構

　　47.首期發行短期融資券的，應至少于發行日前()工作日公布發行文件;后續發行的，應至少于發行日期()工作日公布發行文件。

　　A.3個，3個

　　B.5個，3個

　　C.5個，5個

　　D.3個，5個

　　48.外部信用增級包括但不限于()方式。

　　A.擔保和保險

　　B.現金抵押賬戶

　　C.超額抵押

　　D.資產支持證券分層結構

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　　49.企業集團財務公司發行金融債券后資本充足率不低于()。

　　A.4%

　　B.5%

　　C.8%

　　D.10%

　　50.已設立的股份有限公司增加資本，申請發行境內上市外資股時，要求()。

　　A.公司總資產值不低于l億元人民幣

　　B.公司總資產值不低于l.5億元人民幣

　　C.公司凈資產總值不低于1.5億元人民幣

　　D.公司凈資產總值不低于1億元人民幣

　　51.上市公司所屬企業申請境外上市，應當符合：上市公司及所屬企業董事、高級管理人員及其關聯人員持有所屬企業的股份，不得超過所屬企業到境外上市前總股本的()。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　52.以募集方式設立公司，申請發行境內上市外資股的，發起人認購的股本總額不少于公司擬發行股本總額的()，發起人的出資總額不少于()億元人民幣。

　　A.30%，2

　　B.35%，l.5

　　C.35%，2

　　D.30%，l.5

　　53.國有企業、集體企業及其他所有制形式的企業經重組改制為股份有限公司后，向中國證監會提出境外上市申請，凈資產不少于()億元人民幣，過去l年稅后利潤不少于()萬元人民幣。

　　A.4，6000

　　B.5，3000

　　C.2，1000

　　D.3，500

　　54.根據中國香港聯交所有關規定，內地在中國香港發行股票并上市的股份有限公司，新申請人預期上市時的市值須至少為()。

　　A.1億港元

　　B.5億港元

　　C.3億港元

　　D.5000萬港元

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　　55.以下行為不適用于《上市公司重大資產重組管理辦法》的是()。

　　A.在日常經營活動之外購買、出售資產

　　B.與他人新設企業、對已設立的企業增資或者減資

　　C.按照經中國證監會核準的發行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金購買資產、對外投資的行為

　　D.受托經營、租賃其他企業資產或者將經營性資產委托他人經營、租賃

　　56.收購人通過證券交易所的證券交易，持有一個上市公司的股份達到該公司已發行股份的()時，繼續增持股份的，應當采取要約方式進行，發出全面要約或者部分要約。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.50%

　　D.70%

　　57.公司最穩妥、最有保障的資金來源是()。

　　A.銀行貸款籌資

　　B.債券籌資

　　C.公司內部自有資金

　　D.股票籌資

　　58.獨立財務顧問應當對實施重大資產重組的上市公司進行持續督導，期限自中國證監會核準本次重大資產重組之日起，應當不少于()。

　　A.1個會計年度

　　B.2個會計年度

　　C.3個會計年度

　　D.5個會計年度

　　59.外國投資者對上市公司進行戰略投資可分期進行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發行股份的()，但特殊行業有特別規定或經相關主管部門批準的除外。

　　A.20%

　　B.10%

　　C.30%

　　D.70%

　　60.擬進行管理層收購的上市公司應當具備健全且運行良好的組織機構以及有效的內部控制制度，公司董事會成員中獨立董事的比例應當達到或者超過()。

　　A.1/5

　　B.1/4

　　C.1/3

　　D.1/2

　　解讀