2013證券從業《證券發行與承銷》押題測試卷四(判斷)

　　三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得0.5分，答題錯誤、不答題的不得分)

　　1.申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應當將申請材料分別提交財政部和商務部。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　2.申請憑證式國債承銷團成員資格的申請人要求營業網點在50個以上。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　3.企業發行中期票據應制定發行計劃，在計劃內各期票據的利率形式、期限結構等要嚴格按照有關規定執行，不得自行設計。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　4.根據中國證監會于2003年8月30日發布的《證券公司債券管理暫行辦法》的規定，證券公司債券包括證券公司發行可轉換債券和次級債券。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　5.1998年之前，我國股票發行監管制度采取只控制發行規模的辦法。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　6.我國目前遵循的是授權資本制的原則，不僅要求公司在章程中規定資本總額，而且要求在設立登記前認購或募足完畢。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　7.根據《公司法》規定，設立股份有限公司，應當有2人以上200人以下為發起人，其中，必須有半數以上的發起人在中國境內有住所。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　8.董事會每年度至少召開一次會議，每次會議應當于會議召開10日前通知全體董事和監事。代表l/l0以上表決權的股東、l/3以上董事或者監事會，可以提議召開董事會臨時會議。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　9.一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散。兩個以上公司合并設立一個新的公司為新設合并，合并各方解散。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　10.上市公司董事或者其他高級管理人員不可兼任公司董事會秘書。()

　　A.正確

　　B.錯誤

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　　11.企業接受非國有單位以非貨幣資產出資，可不對相關資產進行評估。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　12.具有法人資格的國有企業、事業及其他單位以其依法占用的法人資產向獨立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，構成國家股，界定為國有資產。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　13.經國家土地管理部門確認的土地評估結果，是確定土地使用權折股及土地使用權出讓金、租金數額的基礎。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　14.法人財產權從法律意義上回答了資產歸屬問題，同時，從經濟意義上回答了資產的經營問題。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　15.簽發審計報告前的審計工作底稿的復核，一般由主任會計師負責，是對整套工作底稿進行實質性復核。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　16.內部收益率高于邊際資本成本的投資項目應拒絕，反之則接受;兩者相等時則是最優的資本預算。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　17.股權融資不利于企業財務杠桿作用的發揮。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　18.對于債務融資而言，證券市場上的股價下跌會引發“惡意收購”的風險。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　19.凈收入理論認為，當企業以100%的債券進行融資，企業市場價值會達到最大。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　20.由于融資費用與融資額幾乎是同時發生的，因此，通常將融資費用視為融資額的抵減項，這樣，資本成本便成為資金的使用代價。()

　　A.正確

　　B.錯誤

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　　21.保薦機構對證券服務機構及其簽字人員出具的專業意見存有疑義的，應當主動與發行人進行協商。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　22.審計報告是審計工作的最終結果，不具有法定的證明效力。()

　　A正確

　　B.錯誤

　　23.每次參加發審委會議的發審委委員為7名。表決投票時同意票數達到4票為通過。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　24.發行人因再次申請發行證券另行聘請保薦機構、保薦機構被中國證監會撤銷保薦資格應當終止保薦協議。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　25.在主板上市公司首次公開發行股票，發行人應該最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣l000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益前后較低者為計算依據。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　26.發行人及其主承銷商應當通過初步詢價確定發行價格區間，在發行價格區間內通過累計投標詢價確定發行價格。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　27.詢價對象應當遵循獨立、客觀、誠信的原則合理報價，不得協商報價、不得故意壓低或抬高價格。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　28.保薦機構應當在簽訂保薦協議時指定1名保薦代表人具體負責保薦工作，作為保薦機構與證券交易所之間的指定聯絡人。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　29.承銷協議和承銷團協議可以在發行價格確定后簽訂。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　30.創業板首次公開發行股票的持續督導的期間為股票上市當年剩余時間及其后l個完整會計年度。()

　　A.正確

　　B.錯誤

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　　31.發行人應披露持有3%以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　32.招股說明書應披露發行人及與本次發行有關的中介機構及其負責人、高級管理人員及經辦人員之間存在的直接或間接的股權關系或其他權益關系。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　33.如向單個供應商的采購比例超過總額的50%或嚴重依賴于少數供應商的，應披露其名稱及采購比例。受同一實際控制人控制的供應商，應分別計算采購額。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　34.總資產規模為5億元以上的發行人，可視實際情況決定應披露的交易金額，但應在申報時說明。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　35.發行人應根據交易的性質和頻率，按照經常性和偶發性分類披露關聯交易及關聯交易

　　對其財務狀況和經營成果的影響。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　36.非公開發行股票的發行對象為境外戰略投資者的，應當經國務院相關部門事先批準。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　37.股東大會就發行證券事項作出決議，必須經出席會議的股東所持表決權的1/2以上通過。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　38.招股意向書是缺少發行價格和數量的招股說明書。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　39.在網下網上同時定價發行方式下，對于網上發行部分，既可以按統一配售比例對所有公眾投資者進行配售，也可以按一定的中簽率以搖號抽簽方式確定獲配對象。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　40.上市公司募集資金必須存放于公司股東大會決定的專項賬戶。()

　　A.正確

　　B.錯誤

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　　41.公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元的公司除外。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　42.上市公司應當在可轉換公司債券期滿后l0個工作日內，辦理完畢償還債券余額本息的事項。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　43.公司最近兩年連續虧損，證券交易所應暫停其可轉換公司債券上市。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　44.轉換價值是可轉換公司債券實際轉換時按轉換成普通股的市場價格計算的理論價值。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　45.可交換公司債券自發行結束之日起6個月后，方可交換為預備交換的股票，債券持有人對交換股票或者不交換股票有選擇權。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　46.資產支持證券代表發起機構的負債，資產支持證券投資機構的追索權不僅限于信托財產。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　47.定向發行的金融債券不能在認購人之間進行轉讓。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　48.公司債券沒有強制性擔保要求。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　49.發行人發行人民幣債券所籌集的資金應用于中國境內項目，不得換成外匯轉移至境外。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　50.商業銀行為信貸資產證券化交易提供信用增級，不計提資本。()

　　A.正確

　　B.錯誤

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　　51.經批準，我國股份有限公司在發行B股時，可以與承銷商在包銷協議中約定超額配售選擇權。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　52.B股公司增資發行B股，比照8股首次發行審批階段的程序辦理，無須中國證監會批準發行。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　53.外資股發行的招股說明書只能采取嚴格的招股章程形式。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　54.H股上市公司控股股東必須承諾上市后6個月內不得出售公司的股份，并且在隨后的6個月內控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即30%的持股比例。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　55.H股發行人董事會的審核委員會，出任主席者必須是獨立非執行董事。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　56.協議收購是指由收購人與上市公司特定的股票持有人就收購該公司股票的條件、價格、期限等有關事項達成協議，由公司股票的持有人向收購者轉讓股票，收購人支付資金，達到收購的目的。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　57.收購一般是指一個公司通過證券或現金交易取得其他公司一定程度的控制權，以實現一定經濟目標的經濟行為。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　58.上市公司及交易對方與證券服務機構簽訂聘用合同后，可以根據需要隨時更換證券服務機構，無須披露更換的具體原因以及證券服務機構的陳述意見。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　59.收購公司一般應首先選用內部自有資金，因為內部自有資金籌資阻力小，保密性好，風險小，不必支付發行成本。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　60.上市公司在重大資產重組交易完成后成為持股型公司的，作為主要標的資產的企業股權應當為控股權。()

　　A.正確

　　B.錯誤