2013證券從業《證券發行與承銷》押題測試卷二(多選)

　　二、多項選擇題(本類題共40小題，每小題l分，共40分。每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分)

　　1.證券公司必須持續符合的風險控制指標標準有()。

　　A.凈資本與各項風險準備之和的比例不得低于l0%

　　B.凈資本與凈資產的比例不得低于40%

　　C.凈資產與負債的比例不得低于20%

　　D.凈資本與負債的比例不得低于8%

　　2.網下發行方式主要的缺點是()。

　　A.發行環節多

　　B.認購成本高

　　C.社會工作量大、效率低

　　D.吸收居民儲蓄資金作用不如網上發行明顯

　　3.保薦期間分為()。

　　A.持續推薦階段

　　B.盡職調查階段

　　C.持續督導階段

　　D.盡職推薦階段

　　4.股份的特點有()。

　　A.股份的平等性

　　B.股份的可轉讓性

　　C.股份的單一性

　　D.股份的不可分性

　　5.不得擔任獨立董事的人員是()。

　　A.在上市公司或者其附屬企業任職的人員及其直系親屬和主要社會關系

　　B.直接或間接持有上市公司已發行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬

　　C.在直接或間接持有上市公司已發行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬

　　D.為上市公司或者其附屬企業提供財務、法律、咨詢等服務的人員

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　　6.下列關于股份有限公司的利潤分配說法正確的是()。

　　A.公司持有的本公司股份不得分配利潤

　　B.公司法定公積金累計額為公司注冊資本30%以上的，可以不再提取

　　C.公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金

　　D.公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損

　　7.創立大會對()事項作出決議，必須經出席會議的認股人所持表決權過半數通過。

　　A.通過公司章程

　　B.選舉重事會成員

　　C.對公司的設立費用進行審核

　　D.審議發起人關于公司籌辦情況的報告

　　8.關聯關系包括關聯方與發行人之間的()。

　　A.股權關系

　　B.人事關系

　　C.管理關系

　　D.商業利益關系

　　9.國有資產監督管理機構應進行審核的事項包括()。

　　A.評估依據是否適當

　　B.資產評估項目所涉及的經濟行為是否獲得批準

　　C.資產評估機構是否具備相應評估資質

　　D.評估基準日的選擇是否適當，評估結果的使用有效期是否明示

　　10.擬上市公司必須保證其財務獨立，具體要求包括()。

　　A.擬發行上市公司應設立其自身的財務會計部門，建立獨立的會計核算體系和財務管理制度，并符合有關會計制度的要求，獨立進行財務決策

　　B.擬發行上市公司應擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或人士共用銀行賬戶

　　C.擬發行上市公司應獨立對外簽訂合同

　　D.擬發行上市公司應依法獨立進行納稅申報和履行繳納義務

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　　11.外部融資的特點有()。

　　A.高效率

　　B.低效率

　　C.高成本性

　　D.高風險性

　　12.關于邊際資本成本，正確的是()。

　　A.追加一個單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本

　　B.邊際資本成本可以繪成一條有間斷點(即籌資突破點)的曲線

　　C.內部收益率高于邊際資本成本的投資項目應拒絕

　　D.內部收益率高于邊際資本成本的投資項目應接受

　　13.代理成本理論認為，伴隨著股權一債務比率的變動，公司選取的目標資本結構應比較負債帶來的收益增加與()的抵消作用，從而使公司價值最大化。

　　A.內部股東代理成本

　　B.外部股東代理成本

　　C.債權的代理成本

　　D.經理人代理成本

　　14.發行人與承銷團各成員之間的關聯關系情況披露，主要應包括()。

　　A.發行人、保薦機構、副主承銷商的前2位股東情況

　　B.發行人、保薦機構、副主承銷商持有10%以上股份的股東情況

　　C.發行人與承銷團各成員之間的其他關聯關系

　　D.發行人、保薦機構、副主承銷商的前5位股東及持有7%以上股份的股東情況

　　15.在主板上市公司首次公開發行股票，主體資格應符合()。

　　A.發行人應當是依法設立且合法存續的股份有限公司

　　B.發行人自股份有限公司成立后，持續經營時間應當在3年以上

　　C.發行人最近2年內主營業務和董事、高級管理人員沒有發生重大變化，實際控制人沒有發生變更

　　D.發行人的注冊資本已足額繳納，發起人或股東用作出資的資產的財產權轉移手續已辦理完畢，發行人的主要資產不存在重大權屬糾紛

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　　16.首次公開發行股票的基本原則有()。

　　A.融資最大化原則

　　B.“公開、公平、公正”原則

　　C.高效原則

　　D.經濟原則

　　17.發行人及其主承銷商應當在發行公告中披露的內容有()。

　　A.持有期限制

　　B.戰略投資者的選擇標準

　　C.向戰略投資者配售的股票總量

　　D.占本次發行股票的比例

　　18.中小企業板塊是在深圳證券交易所主板市場中設立的一個()的板塊，集中安排符

　　合主板發行上市條件的企業中規模較小的企業上市。

　　A.監察獨立

　　B.代碼獨立

　　C.指數獨立

　　D.運行獨立

　　19.信息披露應遵循()的原則。

　　A.真實性

　　B.完整性

　　C.準確性

　　D.及時性

　　20.發行人應依據經注冊會計師核驗的非經常性損益明細表，以合并財務報表的數據為基礎，披露()。

　　A.最近3年非經常性損益的具體內容、金額

　　B.最近1期非經常性損益的具體內容、金額

　　C.非經常性損益對當期經營成果的影響

　　D.最近3年及l期扣除非經常性損益后的凈利潤金額

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　　21.發行人應簡要披露員工及其社會保障情況，包括()。

　　A.員工專業結構

　　B.發行人執行社會保障制度、住房制度改革情況

　　C.員工人數及變化情況

　　D.員工受教育程度

　　22.上市公司公開發行新股的推薦核準，包括()。

　　A.由保薦機構進行的內核、出具發行保薦書

　　B.保薦機構對承銷商備案材料的合規性審核

　　C.發行審核委員會審核、核準發行

　　D.由中國證監會進行的受理文件、初審

　　23.上市公司發行證券，可以()。

　　A.通過詢價的方式確定發行價格

　　B.與主承銷商協商確定發行價格

　　C.根據申購情況由市場確定發行價格

　　D.采取其他方式確定發行價格

　　24.關于上市公司配股的信息披露，假設T日為股權登記日，則有關公告刊登的時間表述正確的有()。

　　A.T一2日，刊登配股說明書、發行公告及網上路演公告(如有)

　　B.T～1日，網下累計投標詢價結果公告

　　C.T+1日～T+5日。刊登配股提示性公告

　　D.T+X日，刊登股份變動及上市公告書

　　25.上市公司全體()應當在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔個別和連帶的法律責任。

　　A.董事

　　B.核心技術人員

　　C.監事

　　D.高級管理人員

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　　26.國內可轉換公司債券的發行方式主要有()。

　　A.全部網上定價發行

　　B.網上定價發行與網下向機構投資者配售相結合

　　C.部分向原社會公眾股股東優先配售，剩余部分網下向機構投資者配售

　　D.部分向原社會公眾股股東優先配售，剩余部分采用網上定價發行和網下向機構投資者配售相結合的方式

　　27.關于上市公司發行可轉換公司債券的配售安排，正確的有()。

　　A.主承銷商可以對同一類別的機構投資者應當按相同的比例進行配售

　　B.主承銷商應當在發行公告中明確機構投資者的分類標準

　　C.主承銷商未對機構投資者進行分類的，應當在網下配售和網上發行之間建立回撥機制，回撥后兩者的獲配比例應當一致

　　D.要求以不超過50%的比例向原股東優先配售

　　28.企業(或公司)申請發行債券，須向國家發改委報送()等文件。

　　A.信用評級報告

　　B.發行企業債券可行性研究報告

　　C.發行人最近3年的財務報告和審計報告(連審)

　　D.擔保人最近3年財務報告和審計報告及最近1期的財務報告(如有)

　　29.為公司債券提供擔保，應當符合的條件是()。

　　A.設定擔保的，擔保財產權屬應當清晰，尚未被設定擔保或者采取保全措施

　　B.擔保財產的價值低于擔保金額

　　C.擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用

　　D.以保證方式提供擔保的，為連帶責任保證

　　30.根據中華人民共和國財政部財庫E20lo]6號文件《財政部關于印發(2010年記賬式國債招標規則)的通知》，目前記賬式國債的招標方式有()。

　　A.荷蘭式招標

　　B.美國式招標

　　C.混合式招標

　　D.移動式招標

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　　31.根據《上海證券交易所公司債券上市規則》，公司債券上市條件包括()。

　　A.申請債券上市時仍符合法定的公司債券發行條件

　　B.債券須經資信評級機構評級，且債券的信用級別良好

　　C.債券的實際發行額不少于人民幣5000萬元

　　D.債券的期限為2年以上

　　32.境內上市外資股的投資主體有()。

　　A.擁有外匯的境內居民

　　B.定居在國外的中國公民

　　C.外國的自然人、法人和其他組織

　　D.中國中國香港、中國澳門、中國臺灣的自然人、法人和其他組織

　　33.境內上市公司所屬企業到境外上市，上市公司應當在下述()事件發生后次日履行信息披露義務。

　　A.所屬企業獲準境外發行上市

　　B.所屬企業到境外上市的董事會決議

　　C.所屬企業到境外上市的股東大會決議

　　D.所屬企業向中國證監會提交的境外上市申請獲得受理

　　34.H股上市公司審核委員會成員，要求()。

　　A.必須全部是非執行董事

　　B.出任主席者可以不是獨立非執行董事

　　C.獨立執行董事占大多數

　　D.其中至少1名是獨立非執行董事且具有適當的專業資格，或具備適當的會計或相關財務管理專長

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　　35.內地企業在中國中國香港創業板發行股票并上市的股份有限公司在股東人數方面應滿足()。

　　A.發行人具備24個月活躍業務記錄，至少有l00名股東

　　B.發行人具備l2個月活躍業務記錄，至少有300名股東

　　C.持股量最高的5名股東合計的持股量不得超過公眾持有的股本證券的35%

　　D.持股量最高的25名股東合計的持股量不得超過公眾持有的股本證券的70%

　　36.有下列()情形之一的，不得收購上市公司。

　　A.收購人負有數額較大債務，到期未清償，且處于持續狀態

　　B.收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為

　　C.收購人最近2年有嚴重的證券市場失信行為

　　D.收購人為自然人的，存在《公司法》第l47條規定的情形

　　37.反收購管理層防衛策略有()。

　　A.毒丸策略

　　B.金降落傘策略

　　C.銀降落傘策略

　　D.積極向其股東宣傳反收購的思想

　　38.對并購重組委員會委員的監督主要包括()。

　　A.問責制度

　　B.違規處罰

　　C.舉報監督

　　D.暫停審核

　　39.進行戰略投資的外國投資者必須具有()條件。

　　A.依法設立、經營的外國法人或其他組織，財務穩健、資信良好且具有成熟的管理經驗

　　B.境外實有資產總額不低于l億美元或管理的境外實有資產總額不低于5億美元

　　C.有健全的治理結構和良好的內控制度，經營行為規范

　　D.近3年內未受到境內外監管機構的重大處罰(不包括其母公司)

　　40.向外商轉讓上市公司國有股和法人股須在()范圍內進行。

　　A.向外商轉讓上市公司國有股和法人股，應當符合《外商投資產業指導目錄》的要求

　　B.必須由中方控股或相對控股的，轉讓后應保持中方控股或相對控股地位

　　C.國有股和法人股總市值不能超過公司凈資產的20%

　　D.凡禁止外商投資的產業，上市公司的國有股和法人股不得向外商轉讓