多選題

　　1.保薦機構推薦發行人發行證券，應當向中國證監會提交()。

　　A.發行保薦書

　　B.發行保薦工作報告

　　C.保薦代表人專項授權書

　　D.中國證監會要求的其他與保薦業務有關的文件

　　2.發行保薦書應當包括下列內容()。

　　A.逐項說明本次發行是否符合《公司法》、《證券法》規定的發行條件和程序

　　B.逐項說明本次發行是否符合中國證監會的有關規定，并載明得出每項結論的查證過程及事實依據

　　C.發行人存在的主要風險

　　D.保薦機構內部審核程序簡介及內核意見

　　3.發行保薦書的必備內容包括()。

　　A.本次證券發行基本情況

　　B.保薦機構承諾事項

　　C.保薦機構與承銷商的關系

　　D.對本次證券發行的推薦意見

　　4.發行保薦書應由保薦機構()簽字，加蓋保薦機構公章并注明簽署日期。

　　A.法定代表人

　　B.內核負責人

　　C.保薦代表人

　　D.項目協辦人

　　5.保薦人出具的發行保薦書、證券服務機構出具的有關文件應當作為招股說明書的備查文件，在中國證監會指定的網站上披露，并置備于()，以備公眾查閱。

　　A.發行人住所

　　B.擬上市證券交易所

　　C.保薦人住所

　　D.主承銷商和其他承銷機構的住所

　　6.當注冊會計師出具()的審計報告時，應在范圍段與意見段之間增加說明段，清楚地說明所持意見的理由，并在可能的情況下，指出其對會計報表的影響程度。

　　A.保留意見

　　B.否定意見

　　C.拒絕表示意見

　　D.同意意見

　　7.如果注冊會計師認為被審計單位會計報表的個別重要的會計處理方法的選用不符合一貫性原則，或者是審計范圍受到局部限制，而無法按照獨立審計準則的要求取得應有的審計證據，此時，注冊會計師應出具()的審計報告。

　　A.有保留意見

　　B.否定意見

　　C.拒絕表示意見

　　D.無保留意見

　　8.盈利預測審核報告預測期間的確定原則為()。

　　A.如果預測是在發行人會計年度的前6個月作出的，則為預測時起至該會計年度結束時止的期限

　　B.如果預測是在發行人會計年度的前6個月作出的，起至下一會計年度結束時止的期限

　　C.如果預測是在發行人會計年度的后6個月作出的，起至不超過下一個會計年度結束時止的期限

　　D.如果預測是在發行人會計年度的后6個月作出的，起至該會計年度結束時止的期限

　　9.專項復核報告供()履行審核工作職責時使用。

　　A.中國證監會發行監管部

　　B.主承銷商

　　C.股票發行審核委員會

　　D.中國證券業協會

　　10.專項復核報告至少應包括()。

　　A.復核時間、范圍及目的

　　B.相關責任

　　C.履行的復核程序

　　D.復核結論

　　1.ABCD 2.ABCD 3.ABD 4.ABCD 5.ABCD 6.ABC 7.A 8.AC 9.AC 10.ABCD

·環球網校證券從業資格網絡輔導招生簡章
·證券市場基礎知識重點與難點匯總

證券從業資格考試頻道  證券從業資格考試論壇