選擇題

71.下列關于股利政策或股份變動的敘述正確的有( )。

Ⅰ.股利政策是指股份公司對公司經營獲得的盈余公積和可供分配利潤采取現金分紅或派息、發放新股等方式回饋股東的制度與政策

Ⅱ.分紅派息是股票投資者經常性收入的主要來源

Ⅲ.機構投資者(非居民法人除外)由于本身需要繳納所得稅，為避免雙重稅負，在獲取現金分紅時不需要繳稅

Ⅳ.資本公積金是在公司的生產經營之外，由資本本身及其他原因形成的股東權益收入

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅲ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：D

解析：股利政策，是指股份公司對公司經營所得的盈余公積和應付利潤采取現金分紅或派息、發放股票紅利等方式回饋股東的制度。分紅派息是股票投資者經常性收入的主要來源;機構投資者由于本身需要繳納所得稅，為避免雙重稅負，在獲取現金分紅時不需要繳稅。資本公積金是一種可以按照法定程序轉為資本金的公積金，是企業所有者權益的組成部分。它是在公司的生產經營之外，由資本、資產本身及其他原因形成的股東權益收入。

72.以下屬于我國證券結算制度的是( )。

Ⅰ.分級結算制度

Ⅱ.凈額結算制度

Ⅲ.結算參與人制度

Ⅳ.集中統一結算制度

A. Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅱ

正確答案：C

解析：證券登記結算制度：①證券實名制。②貨銀對付的交收制度。③分級結算制度和結算參與人制度。④凈額結算制度。⑤結算證券和資金的專用性制度。

73.我國多層資本市場體系包括( )。

Ⅰ.主板市場

Ⅱ.創業板市場

Ⅲ.新三板市場

Ⅳ.區域性股權交易市場

A. Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅳ

正確答案：C

解析：我國資本市場從20世紀90年代發展至今，資本市場已由場內市場和場外市場兩部分構成。其中場內市場的主板(含中小板)、創業板(俗稱二板)和場外市場的全國中小企業股份轉讓系統(俗稱新三板)、區域性股權交易市場、證券公司主導的柜臺市場共同組成了我國多層次資本市場體系。

74.下列關于公司債券的說法，正確的是( )。

Ⅰ.發行人可以是股份有限公司

Ⅱ.約定在一定期限還本付息

Ⅲ.公開發行公司債券應當經中國證監會核準

Ⅳ.目前一些公司債券已到銀行間市場交易流通

A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅰ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正確答案：B

解析：公司債券是公司依照法定程序發行、約定在一定期限還本付息的有價證券。公司債券的發行主體是股份公司，公開發行公司債券應當經中國證監會核準。

75.按照國務院授權，中國證監會履行的行政管理職能包括( )等。

Ⅰ.負責制訂上市公司分紅政策

Ⅱ.監管有信息披露義務股東的證券市場行為

Ⅲ.起草證券期貨市場的有關法律、法規

Ⅳ.負責證券期貨市場的統計與信息資源管理

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：D

解析：中國證監會履行的行政管理職能包括：①研究和擬訂證券期貨市場的方針政策、發展規劃;起草證券期貨市場的有關法律、法規，提出制定和修改的建議;制定有關證券期貨市場監管的規章、規則和辦法;②垂直領導全國證券期貨監管機構，對證券期貨市場實行集中統一監管;管理有關證券公司的領導班子和領導成員;③監管股票、可轉換債券、證券公司債券和國務院確定由中國證監會負責的債券及其他證券的發行、上市、交易、托管和結算;監管證券投資基金活動;批準企業債券的上市;監管上市國債和企業債券的交易活動;④監管上市公司及其按法律法規必須履行有關義務的股東的證券市場行為;⑤監管境內期貨合約的上市、交易和結算;按規定監管境內機構從事境外期貨業務;⑥管理證券期貨交易所;按規定管理證券期貨交易所的高級管理人員;歸口管理證券業、期貨業協會;⑦監管證券期貨經營機構、證券投資基金管理公司、證券登記結算公司、期貨結算機構、證券期貨接資咨詢機構、證券資信評級機構;審批基金托管機構的資格并監管其基金托管業務;制定有關機構高級管理人員任職資格的管理辦法并組織實施;指導中國證券業、期貨業協會開展證券期貨從業人員資格管理工作;⑧監管境內企業直接或間接到境外發行股票、上市以及在境外上市的公司到境 外發行可轉換債券;監管境內證券、期貨經營機構到境外設立證券、期貨機構;監管境外機構到境內設立證券、期貨機構、從事證券、期貨業務;⑨監管證券期貨信息傳播活動，負責證券期貨市場的統計與信息資源管理;⑩會同有關部門審批會計師事務所、資產評估機構及其成員從事證券期貨中介業務的資格，并監管律師事務所、律師及有資格的會計師事務所、資產評估機構及其成員從事證券期貨相關業務的活動;依法對證券期貨違法違規行為進行調查、處罰;歸口管理證券期貨行業的對外交往和國際合作事務;承辦國務院交辦的其他事項。

76.給出有關( )的數據，可以計算出基金總份額。

Ⅰ.基金資產凈值和基金負債

Ⅱ.基金資產凈值和基金份額凈值

Ⅲ.基金資產總值、基金份額凈值和基金負債

Ⅳ.基金負債和基金份額凈值

A. Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ

D. Ⅱ、Ⅲ

正確答案：D

解析：基金份額凈值=基金資產凈值÷基金總份額;基金資產凈值=基金資產總值一基金負債

77.下列關于公司債券的說法，正確的是( )。

Ⅰ.發行人可以是股份有限公司

Ⅱ.約定在一定期限還本付息

Ⅲ.公開發行公司債券應當經中國證監會核準

Ⅳ.目前一些公司債券已到銀行間市場交易流通

A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅰ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正確答案：B

解析：公司債券是公司依照法定程序發行、約定在一定期限還本付息的有價證券。公司債券的發行主體是股份公司，公開發行公司債券應當經中國證監會核準。

78.與金融衍生產品相對應的基礎金融產品可以是( )。

Ⅰ.債券

Ⅱ.股票

Ⅲ.銀行定期存款單

Ⅳ.金融衍生工具

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

正確答案：D

解析： 金融衍生工具又稱金融衍生產品，是與基礎金融產品相對應的一個概念，指建立在基礎產品或基礎變量之上，其價格取決于基礎金融產品價格(或數值)變動的派生金融產品。這里所說的基礎產品是一個相對的概念，不僅包括現貨金融產品(如債券、股票、銀行定期存款單等等)，也包括金融衍生工具。

79.根據我國法律法規的要求，基金托管人是在證券投資基金運作中承擔( )等相應職責的當事人。

Ⅰ.資產保管

Ⅱ.交易監督

Ⅲ.信息披露

Ⅳ.資金清算與會計核算

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：A

解析：基金托管人又稱基金保管人，是根據法律法規的要求，在證券投資基金運作中承擔資產保管、交易監督、信息披露、資金清算與會計核算等相應職責的當事人。

80.以下屬于上海清算所托管的債券的結算方式的是( )。

Ⅰ.全額雙邊清算

Ⅱ.中央對手方結算

Ⅲ.見券付款

Ⅳ.純券過戶

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅰ、Ⅳ

C. Ⅲ

D. Ⅲ、Ⅳ

正確答案：D

解析：主要的結算方式包括純券過戶、見券付款、見款付券、券款對付四種。

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