選擇題

21、股東的權益在利潤和資產分配上表現為索取公司對債務還本付息后的剩余收益，即(　　)。

A.剩余索取權

B.利潤獲得權

C.剩余價值獲得權

D.以上都不對

參考答案：A

參考解析：股票作為一種有價證券，是投資者向公司提供資本而取得的由股份公司發放的權益憑證(所有權憑證)。股東的權益在利潤和資產分配上表現為索取公司對債務還本付息后的剩余收益，即剩余索取權。

22、下列選項中，不屬于場外交易市場的是(　　)。

A.中小板市場

B.區域性股權交易市場

C.私募基金市場

D.新三板

參考答案：A

參考解析：其中場內市場主要包括主板市場(包括中小板市場)和創業板市場，場外市場主要包括新三板市場、區域性股權交易市場、券商柜臺市場、私募基金市場等。

23、可交換債券交換為每股股份的價格應當不低于募集說明書公告日前30個交易日上市公司股票交易價格平均值的(　　)。

A.60%

B.70%

C.80%

D.90%

參考答案：D

參考解析：可交換債券交換為每股股份的價格應當不低于募集說明書公告日前30個交易日上市公司股票交易價格平均值的90%。

24、 (　　)是指只有在沒有現金凈流量為正的項目的時候才會支付股利的政策。

A.固定股利政策

B.固定股利支付率政策

C.零股利政策

D.剩余股利政策

參考答案：D

參考解析：剩余股利政策，是指只有在沒有現金凈流量為正的項目的時候才會支付股利的政策。也就是說，此時企業沒有能夠創造價值的項目了，這種情況下企業才會支付股利。這在那些處于成長階段、不能輕松獲得其他融資來源的企業中較為常見。

25、股票的理論價格是(　　)經過折現后的現值之和。

A.股票價值

B.股票未來收益

C.股票賬面價值

D.股票內在價值

參考答案：B

參考解析：股票的理論價格是股票未來收益經過折現后的現值之和。

26、普通股票和優先股票的關鍵區別在于，它們在公司盈利分配中的參與程度和在盈利分配中的(　　)。

A.先后順序不同

B.持股人身份不同

C.持股金額不同

D.優先級別不同

參考答案：D

參考解析：普通股票和優先股票這兩種權益證券類型的關鍵區別在于它們在公司盈利分配中的參與程度和在盈利分配中的優先級別不同。

27、基金一般反映的是(　　)關系。

A.所有權關系

B.債權債務關系

C.信托關系

D.借貸關系

參考答案：C

參考解析：股票反映的是一種所有權關系，是一種所有權憑證，投資者購買股票后就成為公司的股東;債券反映的是債權債務關系，是一種債權憑證，投資者購買債券后就成為公司的債權人;基金反映的則是一種信托關系，是一種受益憑證，投資者購買基金份額就成為基金的受益人。

28、深圳證券交易所買賣無價格漲跌幅限制的股票，集合競價階段的有效申報價格應符合：股票上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為發行價的(　　)以內，連續競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下(　　)。

A.600%;10%

B.900%;10%

C.900%;50%

D.600%;50%

參考答案：B

參考解析：深圳證券交易所買賣無價格漲跌幅限制的股票，集合競價階段的有效申報價格應符合：股票上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為發行價的900%以內，連續競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下10%。

29、根據中國證監會2006年5月6日公布的《上市公司證券發行管理辦法》規定，針對非公開發行受限股，本次發行的股份自發行結束之日起，(　　)個月內不得轉讓;控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，(　　)個月內不得轉讓。

A.12、36

B.36、12

C.12、6

D.6、12

參考答案：A

參考解析：根據中國證監會2006年5月6日公布的《上市公司證券發行管理辦法》規定，針對非公開發行受限股，本次發行的股份自發行結束之日起，12個月內不得轉讓;控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，36個月內不得轉讓。

30、當一般利率水平的變化引起不同種類的金融工具的利率發生程度不等的變動時，利率就會面臨著(　　)。

A.基準風險

B.收益率曲線風險

C.期權風險

D.重新定價風險

參考答案：A

參考解析：當一般利率水平的變化引起不同種類的金融工具的利率發生程度不等的變動時，利率就會面臨著基準風險。

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