選擇題

1.影響公司債券再次公開發行的情形有( )。

Ⅰ.前一次公開發行的企業債券尚未募足

Ⅱ.違反法律規定改變募集資金用途

Ⅲ.公開發行的企業債券有違約，仍處于繼續狀態

Ⅳ.其他債務發生延遲支付本息，但不處于繼續狀態

A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正確答案：D

解析：前一次公開發行的公司債券尚未募足;對已公開發行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續狀態;違反本法規定，改變公開發行公司債券所募資金的用途。

2.以下屬于商業票據市場的特點有( )。

Ⅰ.資本成本比較低

Ⅱ.融資靈活性強

Ⅲ.有利于提高發行公司的信譽

Ⅳ.對利率的變動不靈敏

A. Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：C

解析：商業票據市場的特點包括：(1)發行成本較低。(2)采用信用發行的方式。(3)可以提高發行企業的信譽。(4)可以足額運用資金。(5)對利率的變動反應靈敏。(6)一級市場發行量大而二級市場很弱。

3.證券的無紙化發行( )。

Ⅰ.不需要制作實物證券

Ⅱ.需要制作實物證券

Ⅲ.不以證券制作、證券簽章行為作為證券創設效力的依據

Ⅳ.以證券制作、證券簽章行為作為證券創設效力的依據

A. Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅲ

正確答案：D

解析：與發行實物證券不同,無紙化發行不需要制作實物證券,不以證券制作、證券簽章行為作為證券創設效力的依據。無紙化發行的證券以發行初始登記作為證券創設的依據。

4.在企業債券再度發展期階段，我國企業債券發行出現的明顯變化有( )。

Ⅰ.在發行主體上，突破了大型國有企業的限制

Ⅱ.在發債募集資金的用途上，改變了以往僅用于基礎設施建議或技改項目，開始用于替代發行主體的銀團貸款

Ⅲ.在債券發行方式上，將符合國際慣例的路演詢價方式引入企業債券一級市場

Ⅳ.在期限結構上，推出了我國超長期、固定利率企業債券

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：B

解析：在發行主體上，突破了大型國有企業的限制。在發債募集資金的用途上，改變了以往僅用于基礎設施建設或技改項目，開始用于替代發行主體的銀團貸款。在債券發行方式上，將符合國際慣例的路演詢價方式引入企業債券一級市場。在期限結構上，推出了我國超長期、固定利率企業債券。在投資者結構上，機構投資者逐漸成為企業債券的主要投資者。在利率確定上，彈性越來越大。我國企業債券的品種不斷豐富。

5.下列關于股利政策或股份變動的敘述正確的有( )。

Ⅰ.股利政策是指股份公司對公司經營獲得的盈余公積和可供分配利潤采取現金分紅或派息、發放新股等方式回饋股東的制度與政策

Ⅱ.分紅派息是股票投資者經常性收入的主要來源

Ⅲ.機構投資者(非居民法人除外)由于本身需要繳納所得稅，為避免雙重稅負，在獲取現金分紅時不需要繳稅

Ⅳ.資本公積金是在公司的生產經營之外，由資本本身及其他塬因形成的股東權益收入

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅲ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：D

解析：股利政策，是指股份公司對公司經營所得的盈余公積和應付利潤采取現金分紅或派息、發放股票紅利等方式回饋股東的制度。分紅派息是股票投資者經常性收入的主要來源;機構投資者由于本身需要繳納所得稅，為避免雙重稅負，在獲取現金分紅時不需要繳稅。資本公積金是一種可以按照法定程序轉為資本金的公積金，是企業所有者權益的組成部分。它是在公司的生產經營之外，由資本、資產本身及其他塬因形成的股東權益收入。

6.金融期貨按照其基礎工具來劃分，主要有( )。

Ⅰ.存托憑證

Ⅱ.外匯期貨

Ⅲ.利率期貨

Ⅳ.股權類期貨

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

D. Ⅱ、Ⅲ

正確答案：B

解析：按基礎工具劃分，金融期貨主要有3種類型：外匯期貨、利率期貨、股權類期貨。

7.根據我國法律法規的要求，基金托管人是在證券投資基金運作中承擔( )等相應職責的當事人。

Ⅰ.資產保管

Ⅱ.交易監督

Ⅲ.信息披露

Ⅳ.資金清算與會計核算

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：A

解析：基金托管人又稱基金保管人，是根據法律法規的要求，在證券投資基金運作中承擔資產保管、交易監督、信息披露、資金清算與會計核算等相應職責的當事人。

8.以下屬于上海清算所托管的債券的結算方式的是( )。

Ⅰ.全額雙邊清算

Ⅱ.中央對手方結算

Ⅲ.見券付款

Ⅳ.純券過戶

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅰ、Ⅳ

C. Ⅲ

D. Ⅲ、Ⅳ

正確答案：D

解析：主要的結算方式包括純券過戶、見券付款、見款付券、券款對付四種。

9.下列機構中，中國證監會有權對其進行現場檢查的有( )。

Ⅰ.證券發行人

Ⅱ.上市公司

Ⅲ.證券公司

Ⅳ.證券投資基金管理公司

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅲ 、Ⅳ

正確答案：B

解析：中國證監會有權對證券發行人、上市公司、證券公司、證券投資基金管理公司、證券服務機構、證券交易所、證券登記結算機構進行現場檢查

10.下列屬于基金托管人的主要職責的有( )。

Ⅰ.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶

Ⅱ.安全保管基金的全部資產

Ⅲ.對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立

Ⅳ.辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅲ 、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

正確答案：D

解析：我國《證券投資基金法》規定，基金托管人應當履行下列職責：(1)安全保管基金財產;(2)按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶;(3)對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立;(4)保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;(5)按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;(6)辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項;(7)對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見;(8)復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格;(9)按照規定召集基金份額持有人大會;(10)按照規定監督基金管理人的投資運作;(11)國務院證券監督管理機構規定的其他職責。

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