組合型選擇題

1.企業債券發行的基本條件包括( )。

Ⅰ.企業發行企業債券的總面額不得大于該企業的自有資產凈值

Ⅱ.企業經濟效益良好，發行企業債券前連續5年盈利

Ⅲ.企業財務會計制度符合國家規定

Ⅳ.最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

A. Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅲ

C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：B

解析：企業發行債券的基本條件包括：①企業規模達到國家規定的要求;②企業財務會計制度符合國家規定;③具有償債能力;④企業經濟效益良好，發行企業債券前連續3年盈利;⑤企業發行企業債券的總面額不得大于該企業的自有資產凈值;⑥所籌資金用途符合國家產業政策。“最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息”屬于公司發行債券的基本條件。

2.根據資金融通中的中介機構特征或作用不同，可以將金融市場劃分為( )。

Ⅰ.直接融資市場

Ⅱ.發行市場

Ⅲ.流通市場

Ⅳ.間接融資市場

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅳ

正確答案：D

解析：根據資金融通中的中介機構特征或作用(或與融資方式相聯系)，可以將金融市場分為間接融資市場和直接融資市場;根據交易程序的不同，可以將金融市場分為發行市場和流通市場。

3.按資金用途和償還資金來源，地方政府債券可分為( )。

Ⅰ.一般責任債券

Ⅱ.公債

Ⅲ.專項債券

Ⅳ.地方債

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅰ、Ⅲ

C. Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：B

解析：地方政府債券按資金用途和償還資金來源，可分為一般責任債券(普通債券)和專項債券(收入債券)。

4.風險管理含義的具體內容包括( )。

Ⅰ.風險管理的對象是風險

Ⅱ.風險管理的方法一般包括風險分散、風險對沖、風險轉移和風險補償

Ⅲ.風險管理的基本目標是以一定的成本收獲最大的安全保障

Ⅳ.風險管理是一個獨立的管理系統，并成為一門新興學科

A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正確答案：C

解析：風險管理含義的具體內容包括：①風險管理的對象是風險;②風險管理的主體可以是任何組織和個人，包括個人、家庭、組織(包括營利性組織和非營利性組織);③風險管理的過程包括風險識別、風險估測、風險評價、選擇風險管理技術和評估風險管理效果等;④風險管理的方法一般包括風險分散、風險對沖、風險轉移和風險補償;⑤風險管理的基本目標是以一定的成本收獲最大的安全保障;⑥風險管理是一個獨立的管理系統，并成為一門新興學科。

5.下列關于政府債券的說法中，正確的有( )。

Ⅰ.政府債券又被稱為金邊債券

Ⅱ.政府債券收益穩定，流通性較弱

Ⅲ.政府債券分為中央政府債券和地方政府債券

Ⅳ.政府債券是一種有價債券

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：B

解析：Ⅱ項，政府債券的特征主要有安全性高、流通性強、收益穩定和免稅待遇。

6.金融衍生工具的顯著特性有( )。

Ⅰ.跨期性

Ⅱ.聯動性

Ⅲ.不確定性或高風險性

Ⅳ.杠桿性

A. Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：D

解析：由金融衍生工具的定義可以看出，它們具有下列四個顯著特性：跨期性、杠桿性、聯動性、不確定性或高風險性。

7.國務院證券監督管理機構的組成包括( )。

Ⅰ.中國證監會

Ⅱ.中國證券業協會

Ⅲ.中國人民銀行

Ⅳ.中國證監會派出機構

A. Ⅰ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：A

解析：我國證券市場監管機構是國務院證券監督管理機構，由中國證券監督管理委員會(中國證監會)及其派出機構組成。

8.關于公司債券，下列說法正確的有( )。

Ⅰ.信用公司債券的發行人實際上是將公司信譽作為擔保

Ⅱ.不動產抵押債券是以土地、設備、房屋等不動產為抵押擔保品所發行的公司債券，是抵押證券的一種

Ⅲ.保證公司債券擔保人是發行人以外的其他人，如政府、信譽好的銀行或舉債公司的母公司等

Ⅳ.可轉換公司債券如果余額不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再補發

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ 、Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：A

解析：第Ⅳ項，收益公司債券如果余額不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再補發。所有應付利息付清后，公司才可對股東分紅。

9.風險規避的種類有( )。

Ⅰ.完全規避風險

Ⅱ.風險損失的控制

Ⅲ.轉移風險

Ⅳ.自留風險

A. Ⅰ、Ⅱ

B. Ⅰ、Ⅳ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：D

解析：風險規避的種類有：完全規避風險、風險損失的控制、轉移風險、自留風險。

10.按照基礎工具種類分類，金融衍生工具分為( )。

Ⅰ.信用衍生工具

Ⅱ.貨幣衍生工具

Ⅲ.利率衍生工具

Ⅳ.股權類產品的衍生工具

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案：D

解析：金融衍生工具按基礎工具的種類劃分，可以分為股權類產品的衍生工具、貨幣衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

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