(二)證券公司(重點掌握)

　　1、證券公司的設(shè)立、變更和終止必須經(jīng)中國證監(jiān)會依照法定的程序?qū)彶榕鷾?zhǔn)，未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。

　　2、證券公司的組織形式為有限責(zé)任公司或者股份有限公司，證券公司必須在其名稱中標(biāo)明“證券有限責(zé)任公司”或者“證券股份有限公司”字樣。

　　3、經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，證券公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：(1)證券經(jīng)紀(jì);(2)證券投資咨詢;(3)與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問;(4)證券承銷與保薦;(5)證券自營;(6)證券資產(chǎn)管理;(7)其他證券業(yè)務(wù)。

　　提示：證券公司經(jīng)營上述第(1)項到第(3)項業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣5000萬元;經(jīng)營第(4)項至第(7)項業(yè)務(wù)之一的，注冊資本最低限額為人民幣1億元;經(jīng)營第(4)項至第(7)項業(yè)務(wù)中兩項以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。證券公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。

　　4、證券公司的經(jīng)營權(quán)限(重點)

　　(1)證券公司不得為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔(dān)保。

　　(2)證券公司必須將其證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券承銷業(yè)務(wù)、證券自營業(yè)務(wù)和證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分開辦理，不得混合操作。

　　(3)證券公司的自營業(yè)務(wù)必須以自己的名義進行，不得假借他人名義或者以個人名義進行。證券公司不得將其自營賬戶借給他人使用。

　　(4)證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財產(chǎn)。禁止任何單位或者個人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券。

　　(5)證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價格。

　　(6)證券公司不得以任何方式對客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾。

　　(7)證券公司及其從業(yè)人員不得未經(jīng)過其依法設(shè)立的營業(yè)場所私下接受客戶委托買賣證券。

　　(8)證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶開戶資料、委托記錄、交易記錄和與內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營有關(guān)的各項資料，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損。上述資料的保存期限不得少于20年。

　　【例題1】根據(jù)證券公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的不同，注冊資本的要求不同。下列選項中，需要注冊資本最低限額為人民幣1億元的有(　)。

　　A、證券投資咨詢

　　B、證券自營

　　C、證券承銷與保薦

　　D、證券經(jīng)紀(jì)

　　答案：BC

　　解析：本題考核點是證券公司注冊資本。證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦;證券自營;證券資產(chǎn)管理;其他證券業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣1億元。

　　【例題2】某證券公司在業(yè)務(wù)活動中實施了下列行為，其中哪些違反《證券法》規(guī)定?(　)

　　A、經(jīng)股東會決議為公司股東提供擔(dān)保

　　B、為其客戶買賣證券提供融資服務(wù)

　　C、對其客戶證券買賣的收益作出不低于一定比例的承諾

　　D、接受客戶的全權(quán)委托，代理客戶決定證券買賣的種類與數(shù)量

　　答案：ACD

　　解析：本題考核對證券公司的監(jiān)管。

　　(1)《證券法》第130條第2款規(guī)定，證券公司不得為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔(dān)保。據(jù)此可知，證券公司為其股東提供擔(dān)保的行為是法律明確禁止的，不能通過股東會決議來改變。因此，A項中的行為違反了《證券法》的規(guī)定，應(yīng)選。

　　(2)《證券法》第142條規(guī)定，證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院的規(guī)定并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。據(jù)此可知，《證券法》禁止證券公司為其股東或股東的關(guān)聯(lián)人提供融資，但是沒有禁止證券公司為其客戶買賣證券提供融資服務(wù)。因此，B項中的行為沒有違反《證券法》的規(guī)定，不應(yīng)選。

　　(3)《證券法》第144條規(guī)定，證券公司不得以任何方式對客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾。據(jù)此可知，為其客戶證券買賣的收益作出承諾的行為是《證券法》明令禁止的。因此，C項中的行為違反了《證券法》的規(guī)定，應(yīng)選。

　　(4)《證券法》第143條規(guī)定，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價格。據(jù)此可知，接受客戶的全權(quán)委托是《證券法》明令禁止的。因此，D項中的行為違反了《證券法》的規(guī)定，應(yīng)選。

　　5、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依法對處置證券公司風(fēng)險工作進行組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)會同中國人民銀行、國務(wù)院財政部門、國務(wù)院公安部門、國務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機構(gòu)以及省級人民政府建立處置證券公司風(fēng)險的協(xié)調(diào)配合與快速反應(yīng)機制。

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