2011年《中級財務管理》輔導：證券投資(12)
更新時間：2010-05-31 09:06:10
來源：|0
瀏覽
收藏
瀏覽收藏
中級會計職稱報名、考試、查分時間 免費短信提醒
三、投資基金的價值與報價
1.基金的價值 ----取決于基金凈資產的現在價值。
2.基金單位凈值---也稱為單位凈資產值或單位資產凈值
基金單位凈值是在某一時點每一基金單位(或基金股份)所具有的市場價值，是評價基金價值的最直觀指標。
計算公式為：
注意：基金負債總額是固定的，包括以基金名義對外融資借款以及付給投資者的分紅、應付給基金管理人的經理費等。
所以基金凈資產價值主要取決于基金總資產的價值，即資產總額的市場價值。
3.基金的報價
封閉式基金在二級市場上競價交易，其交易價格由供求關系和基金業績決定，圍繞基金單位凈值上下波動。
開放型基金的柜臺交易價格完全以基金單位凈值為基礎，通常采用兩種報價形式：認購價(賣出價)和贖回價(買入價)。
基金認購價=基金單位凈值+首次認購費轉自環球網校edu24ol.com
基金贖回價=基金單位凈值-基金贖回費
環球網校會計職稱輔導新增多種套餐五折優惠
2010年會計職稱考試網絡輔導招生簡章 轉自環球網校edu24ol.com
編輯推薦
最新資訊
- 2025年中級會計經濟法時間數字考點匯總，考前必看！2025-09-02
- 2025中級會計職稱《經濟法》考前最后10頁紙，背了就得分！2025-09-01
- 2025年中級會計職稱《財務管理》考前最后10頁紙，考前必背！2025-09-01
- 速領！2025年中級會計職稱《中級會計實務》考前最后10頁紙2025-09-01
- 2025中級會計實務考前沖刺：10頁紙速記核心考點，考前搶分必看2025-08-30
- 2025中級會計財管考前10頁紙：核心考點速記(搶分倒計時)2025-08-30
- 2025中級會計經濟法：考前必背10頁紙(沖刺速記搶分)2025-08-30
- 2025中級會計財務管理計算題開平方技巧你掌握了嗎2025-08-29
- 2025中級會計《經濟法》必背50個高頻考點：附沖刺答題技巧與提分指南2025-08-29
- 2025中級會計機考分錄輸入方法：正確格式+操作步驟2025-08-29
打卡人數
