項目背景分析

　　項目背景分析有利于銀行了解整個項目的背景，具體可以從宏觀和微觀兩個層面進行分析。

　　1. 宏觀背景

　　從宏觀角度看，對項目的背景分析主要包括以下兩個方面:

　　(1)項目建設是否符合國民經濟平衡發展的需要。

　　在市場經濟條件下，可以根據資源的可能性和社會需求實現資源的合理配置，優化國民經濟結構。投資作為經濟增長的重要推動力之一，可以通過調整國家的投資結構使國民經濟發展趨于平衡。尤其是大型投資項目，首先要進行宏觀背景分析，看其是否具備這樣的功能，這是十分重要的。

　　(2)項目建設是否符合國家的產業政策、技術政策和地區、部門發展規劃。產業政策、技術政策確定了整個國民經濟優先發展的產業及技術，對投資項目建設具有指導作用。因此，應該分析評估項目建設是否符合國家或行業(地區)的社會經濟發展規劃、國家有關的投資政策、產業政策和技術政策等宏觀經濟要求以及項目建設對有關規劃的影響，包括產品方案和建設規模，原料來源和產品銷售方向，建設地點和進度要求等是否符合宏觀意圖。

　　在一定時期，各地區或各部門都有其發展規劃，擬建項目應符合發展規劃的要求。分析項目建設是否符合發展規劃的要求是十分必要的。如果符合要求，則項目是必要的，否則，銀行應該對此類項目拒絕發放貸款。

　　2. 微觀背景

　　分析項目的微觀背景主要從項目發起人和項目本身著手。首先應分析項目發起人單位，然后分析項目提出的理由，并對項目的投資環境進行分析。

　　(1)項目企業分析

　　企業的基礎管理水平、財務狀況、經營狀況和信用度與項目能否順利實施有密切關系，進而也與項目的還款能力有很大關系。因此，對項目單位概況的分析應從以下幾個方面入手:

　　①企業的基礎:分析企業的歷史、規模、組織、技術水平等。通過了解企業的歷史發展過程、經濟體制的變化，以及隸屬關系等情況掌握企業的特點。通過了解企業的勞動力結構和層次，看其是否適應項目的技術水平和滿足生產力發展的要求。

　　②企業管理水平:主要指管理人員業務素質、經歷、管理能力、知識結構及年齡結構，機構的設置及合理性，經營管理方面的主要業績，已實施投資項目的管理情況等。

　　③企業財務狀況:注冊資本、固定資產原值與凈值以及流動資產情況，企業近年來( 一般是最近三年)的財務狀況，詳細分析其利潤表、資產負債表和現金流量表等。

　　④企業經營狀況:對投資者的經營狀況分析，主要包括分析投資者目前的利稅水平、產銷率、市場占有率、產品優良率。據此，全面評估與分析投資者的經營狀況。

　　⑤企業信用度:信用度是指企業在經濟活動中履行諾言、講求信譽的程度。對企業信用度的分析主要包括對企業借貸信用、經濟合同履約信用、產品信譽等的評估。企業借貸信用的評價通過貸款按期償還率、還本付息率等指標來評價。經濟合同履約信用的評價主要通過經濟合同履約率這一指標來分析。產品信譽評價主要評價企業產品的優質率和合格率，以及產品的市場競爭能力和市場占有率等。

　　(2)投資的理由

　　主要是指對提出項目的理由及投資意向進行分析評估。評價投資該項目能給地方、部門和企業帶來的益處，從而判斷項目發起單位提出的理由是否充分，包括能否更充分地利用資源、降低能源消耗、增加加工產品的附加價值，能否擴大生產規模、填補本地區的空白、提高產品的競爭力，能否增加出口滿足市場需要或是可替代出口，能否擴大就業并利用社會協作條件、優惠政策和現有的基礎設施等。

　　(3)投資環境評估

　　投資環境是指在一定時間、一定地點或范圍內，影響和制約項目投資活動的各種外部境況和條件要素的有機集合體。項目對其投資環境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表現。投資環境實為一個多層次、由多種因素構成的動態系統，它們之間既相互聯系又相互制約。一個良好的項目投資環境，會為項目的順利實施提供一個好的條件，有利于項目的成功。

　　對擬建項目的環境評估主要包括以下幾個方面:工業建設的優惠政策和措施等條件，資源、市場、社會協作條件，可供利用的基礎設施，建設用地條件，自然條件，勞動力來源，其他推動或吸引投資者提出建設意向的背景材料等。

　　理論上，以上的各項評價需先確定評價指標體系和評價標準，然后選擇具體的評價方法，如等級尺度法、冷熱圖法、道氏評估法、抽樣評價法、相似度法等。從我國目前狀況和具體項目出發，對投資環境的評估和選擇，可選擇對項目影響較大的若干因素，經過綜合評分來判斷優劣，進而為銀行發放項目貸款進行決策支持。