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　　一、經營狀況監控

　　經營風險表現：

　　① 經營活動發生顯著變化，出現停產、半停產或經營停止狀態;

　　② 業務性質、經營目標或習慣做法改變;

　　③ 主要數據在行業統計中呈現不利的變化或趨勢;

　　④ 兼營不熟悉的業務、新的業務或在不熟悉的地區開展業務;

　　⑤ 不能適應市場變化或客戶需求的變化;

　　⑥ 持有一筆大額訂單，不能較好地履行合約;

　　⑦ 產品結構單一;

　　⑧ 對存貨、生產和銷售的控制力下降;

　　⑨ 對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失;

　　⑩ 在供應鏈中的地位關系變化，如供應商不再供貨或減少授信額度;

　　購貨商減少采購;

　　企業的地點發生不利的變化或分支機構分布不合理;

　　收購其他企業或者開設新銷售網點，對銷售和經營有明顯影響，如收購只是基于財務動機，而不是與核心業務有密切關系;

　　出售、變賣主要的生產性、經營性固定資產;

　　廠房和設備未得到很好的維護，設備更新緩慢，缺乏關鍵產品生產線;

　　建設項目的可行性存在偏差，或計劃執行出現較大的調整，如基建項目的工期延長，或處于停緩狀態，或預算調整;

　　借款人的產品質量或服務水平出現下降;

　　流失一大批財力雄厚的客戶;

　　遇到臺風、火災、戰爭等嚴重自然災害或社會災難;

　　企業未實現預定的盈利目標。

　　二、管理狀況監控

　　企業管理狀況風險表現：

　　①企業發生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領導者的行為發生變化，患病或死亡，或陷于訴訟糾紛，無法正常履行職責。

　　②最高管理者獨裁，領導層不團結，高級管理層之間出現嚴重的爭論和分歧;職能部門矛盾尖銳，互相不配合，管理層品位低下，缺乏修養。

　　③管理層對環境和行業中的變化反應遲緩或管理層經營思想變化，表現為極端的冒進或保守。

　　④管理層對企業的發展缺乏戰略性的計劃，缺乏足夠的行業經驗和管理能力(如有的管理人員只有財務專長而沒有技術、操作、戰略、營銷和財務技能的綜合能力)，導致經營計劃沒有實施及無法實施。

　　⑤董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務發生混亂，收益質量受到影響。

　　⑥借款人的主要股東、關聯企業或母子公司等發生重大的不利變化。

　　⑦中層管理層較為薄弱，企業人員更新過快或員工不足。

　　三、財務狀況監控

　　企業的財務風險主要體現在：

　　①企業不能按期支付銀行貸款本息;

　　②經營性凈現金流量持續為負值;

　　③產品積壓、存貨周轉率下降;

　　④應收賬款異常增加;

　　⑤流動資產占總資產比重下降;

　　⑥短期負債增加失當，長期負債大量增加;

　　⑦銀行賬戶混亂，到期票據無力支付;

　　⑧企業銷售額下降，成本提高，收益減少，經營虧損;

　　⑨不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現象;

　　⑩財務記錄和經營控制混亂。

　　除上述監控內容外，銀行應核實企業提供的財務報表。

　　四、銀行往來監控

　　與銀行往來異常現象包括：

　　①借款人在銀行的存款有較大幅度下降;

　　②在多家銀行開戶(公司開戶數明顯超過其經營需要);

　　③對短期貸款依賴較多，要求貸款展期;

　　④還款來源沒有落實或還款資金為非銷售回款;

　　⑤貸款超過了借款人的合理支付能力;

　　⑥借款人有抽逃資金的現象，并尋求貸款;

　　⑦借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險。