第三節 重組$lesson$

　　貸款重組，從廣義上來說，就是債務重組。根據債權銀行在重組中的地位和作用，可以將債務重組劃分為三類：自主型、行政型和司法型債務重組。自主型重組完全由借款企業和債權銀行協商決定。行政型貸款重組，主要是指20世紀90年代以來，為了配合政府的經濟結構調整以及國有企業兼并破產和減員增效，四大國有商業銀行對部分國有企業進行的債務調整，包括變更債務人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股。司法型債務重組，主要指在我國《企業破產法》規定的和解與整頓程序中，以及國外的破產重整程序中，在法院主導下債權人對債務進行適當的調整。

　　一、重組的概念和條件

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　　貸款重組是指借款企業由于財務狀況惡化或其他原因而出現還款困難，銀行在充分評估貸款風險并與借款企業協商的基礎上，修改或重新制定貸款償還方案，調整貸款合同條款，控制和化解貸款風險的行為。

　　2.條件

　　總的來說，辦理貸款重組的條件是：有利于銀行貸款資產風險度的下降及促進現金回收，減少經濟損失。

　　具備以下條件之一，同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務重組：

　　①通過債務重組，借款企業能夠改善財務狀況，增強償債能力;

　　②通過債務重組，能夠彌補貸款法律手續方面的重大缺陷;

　　’③通過債務重組，能夠追加或者完善擔保條件;

　　④通過債務重組，能夠使銀行債務先行得到部分償還;

　　⑤通過債務重組，可以在其他方面減少銀行風險。

　　二、貸款重組的方式

　　目前商業銀行的貸款重組方式主要有五種，即變更擔保條件、調整還款期限、調整利率、借款企業變更、減免貸款利息。但在實務中，貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨使用，也可以結合使用。

　　1.變更擔保條件轉自環 球 網 校edu24ol.com

　　例如，將抵押或質押轉換為保證;將保證轉換為抵押或質押，或變更保證人;直接減輕或免除保證人的責任。銀行同意變更擔保的前提，通常都是擔保條件的明顯改善或擔保人盡其所能替借款企業償還一部分或全部銀行貸款。

　　2.調整還款期限

　　主要根據企業償債能力制定合理的還款期限，從而有利于鼓勵企業增強還款意愿。延長還款期限要注意遵守銀行監管當局的有關規定。

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