第8章 金融犯罪及刑事責任

　　8.1 金融犯罪概述

　　8.1.1 金融犯罪的概念

　　我國的金融犯罪主要規定在破壞金融管理秩序罪及金融詐騙罪。

　　8.1.2 金融犯罪的種類

　　1.根據金融犯罪的行為方式的不同，可以分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規避型金融犯罪。

　　2.根據金融犯罪侵犯的客體不同，可以分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機構管理制度的犯罪、危害金融業務管理制度的犯罪。

　　3.根據金融犯罪實施主體的不同，可以劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務犯罪。

　　8.1.3 金融犯罪的構成

　　1.犯罪客體

　　金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。金融犯罪的對象，可以是人，也可以是各種金融工具。

　　2.犯罪客觀方面

　　(1)違反金融管理法規。這是金融犯罪突出的客觀特征。

　　(2)具有非法從事貨幣資金融通的活動

　　3.犯罪主體

　　金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。

　　4.犯罪主觀方面

　　金融犯罪是一種圖利犯罪，其主管方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的。

　　8.2 破壞金融管理秩序罪

　　8.2.1 危害貨幣管理罪

　　1.偽造貨幣罪

　　偽造貨幣罪，是指違反貨幣管理法規，以招貨幣的式樣，制造假貨幣冒充真貨幣的行為。

　　本罪侵犯的客體是國家的貨幣管理制度，本罪侵犯的對象是可在國內市場流通或兌換的人民幣和境外貨幣，包括紙幣和硬幣。

　　本罪客觀方面表現為仿造貨幣的樣式、票面、圖案、顏色、質地和防偽標記等特征。行為人制造出來的物品完全不可能被人們誤認為是貨幣的，不可能成立本罪。但構成本罪并不要求完成全部印刷工序。

　　本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。

　　本罪主觀方面是故意。

　　2.出售、購買、運輸假幣罪

　　本罪侵犯的客體均是國家的貨幣管理制度。

　　本罪客觀方面表現為出售、購買、運輸偽造的貨幣，數額較大的行為。

　　本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。其中，購買假幣罪中的主體不能為金融工作人員，否則可能構成金融工作人員購買假幣罪。

　　本罪主觀方面是故意。

　　3.金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

　　本罪侵犯的客體均為國家的貨幣管理制度。

　　本罪客觀方面表現為兩種情況：一是購買假幣;二是利用職務上的便利，以假幣換取貨幣。

　　本罪主體是特殊主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的銀行或者其他金融機構的工作人員。

　　本罪主觀方面是故意。

　　4.持有、使用假幣罪

　　持有、使用假幣罪，是指違反貨幣管理法規，明知是偽造的貨幣而持有、使用、數額較大的行為。

　　本罪侵犯的客體均為國家的貨幣管理制度。

　　本罪客觀方面表現為持有、使用偽造的貨幣，數額較大的行為。持有，是指將假幣置于行為人事實上的支配之下，不要求行為人實際上握有假幣。使用，是將假幣作為真幣使用。

　　本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。

　　本罪主觀方面是故意。

　　需要注意的是，行為人購買假幣后使用的，以購買假幣罪從重處罰。但行為人出售、運輸假幣后又使用的，以出售、運輸假幣后又使用的，以出售、運輸假幣罪和使用假幣罪數罪并罰。

　　5.變造貨幣罪

　　變造貨幣罪，是指對貨幣采用挖補、剪貼、涂改、拼湊等方法，使原貨幣加大數量或者改變面額，數額較大的行為。

　　本罪侵犯的客體是國家的貨幣管理制度。

　　本罪客觀方面表現為變造，即對真貨幣進行加工，使之面額或含量發生變化。變造和偽造行為有本質不同，變造必須是對真貨幣進行加工，并且加工前后的貨幣具有同一性，偽造的貨幣加工前后不具有同一性。

　　本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。

　　本罪主觀方面是故意。

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