第二節(jié) 保險(xiǎn)公司

　　一、保險(xiǎn)公司的概念和組織形式

　　㈠　保險(xiǎn)公司的概念

　　所謂保險(xiǎn)公司，是指依法設(shè)立的專門從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司。對(duì)這一概念，應(yīng)做如下理解：

　　⑴　保險(xiǎn)公司是依法設(shè)立的。所謂依法設(shè)立，是指保險(xiǎn)公司是按照《保險(xiǎn)法》、《公司法》等有關(guān)規(guī)定設(shè)立的。保險(xiǎn)公司只有依法設(shè)立，才能從事保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)才能受法律保護(hù)，也才便于開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　⑵　保險(xiǎn)公司是專門從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司。保險(xiǎn)公司是一種特殊的公司，這種公司經(jīng)營(yíng)的是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。對(duì)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)，我國(guó)的《保險(xiǎn)法》中有明確的規(guī)定。

　　⑶　保險(xiǎn)公司是按照公司業(yè)務(wù)范圍的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)劃分的一種公司。公司有多種形式，根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可以將公司分為多種，保險(xiǎn)公司是一種業(yè)務(wù)范圍特定的公司。

　　㈡　我國(guó)保險(xiǎn)公司的組織形式

　　根據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，我國(guó)保險(xiǎn)公司的組織形式有兩種：一是股份有限公司，二是國(guó)有獨(dú)資公司。

　　在國(guó)際上，保險(xiǎn)公司一般為股份有限公司。其原因在于股份有限公司公開性強(qiáng)，資金比較雄厚，便于保障被保險(xiǎn)人的利益。根據(jù)國(guó)際上通行的做法，我國(guó)將股份有限公司規(guī)定為保險(xiǎn)公司的一種形式。但若將我國(guó)的保險(xiǎn)公司都規(guī)定為股份有限公司，又不符合我國(guó)實(shí)際情況，原因是我國(guó)自開辦保險(xiǎn)公司以來(lái)，一直采取國(guó)家獨(dú)資的形式，并且這種形式是我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的主體。如果否定這種形式，則不利于我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展，不利于保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。為此，我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定了我國(guó)保險(xiǎn)公司采取股份有限公司和國(guó)有獨(dú)資公司兩種組織形式。

　　二、保險(xiǎn)公司設(shè)立的條件

　　根據(jù)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，在我國(guó)設(shè)立保險(xiǎn)公司必須具備如下條件：

　　⑴　符合《保險(xiǎn)法》和《公司法》的有關(guān)規(guī)定;

　　⑵　符合規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額。這一限額為人民幣2億元;

　　⑶　具備專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員;

　　⑷　有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度;

　　⑸　有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

　　除上述條件外，設(shè)立保險(xiǎn)公司還必須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)。

　　三、保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)范圍

　　保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)范圍，是指從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的主體(即保險(xiǎn)人)所從事的法定保險(xiǎn)活動(dòng)的范圍。保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)范圍并非是由保險(xiǎn)人自己確定的，而是由保險(xiǎn)業(yè)主管機(jī)關(guān)進(jìn)行核定。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍一經(jīng)保險(xiǎn)業(yè)主管機(jī)關(guān)核定，保險(xiǎn)人就必須依此辦理，否則，就是超范圍經(jīng)營(yíng)，要受到法律的懲處。

　　《保險(xiǎn)法》將保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)范圍規(guī)定為：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)。

　　保險(xiǎn)人不得同時(shí)經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)，這也是國(guó)際保險(xiǎn)界的通行作法。我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定：同一保險(xiǎn)人不得同時(shí)兼營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。其理由主要有：第一，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)不完全相同，同時(shí)兼營(yíng)對(duì)保險(xiǎn)人不利。具體而言，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的承保手續(xù)、保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算、保險(xiǎn)金的給付和賠償方法等不完全相同，如果同一保險(xiǎn)人同時(shí)從事兩種業(yè)務(wù)可能會(huì)顧此失彼。第二，這是保護(hù)人身保險(xiǎn)中被保險(xiǎn)人利益的需要。在人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，特別是壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)，周期比較長(zhǎng)，在一定程度上還具有儲(chǔ)蓄性質(zhì)，如果允許兼營(yíng)，則保險(xiǎn)人就有可能用壽險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄作為賠償財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保險(xiǎn)金。如果長(zhǎng)此以往，可能造成大量資金被財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)占用，因而可能使壽險(xiǎn)被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金得不到給付。因此，必須實(shí)行兩種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分別經(jīng)營(yíng)。第三，是實(shí)際情況的需要。在目前我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)還不是很發(fā)達(dá)，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的水平還不是很高，經(jīng)營(yíng)管理技術(shù)還較欠缺的情況下，有必要將兩種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分開。

　　四、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)則

　　所謂保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)則，是指保險(xiǎn)人從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)必須遵守的強(qiáng)制性行為規(guī)范。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)則是《保險(xiǎn)法》為保險(xiǎn)人設(shè)立的基本義務(wù)，保險(xiǎn)人必須履行。

　　根據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，在我國(guó)境內(nèi)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，必須遵守的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)則有：必須分業(yè)經(jīng)營(yíng)，即同一保險(xiǎn)公司不得同時(shí)經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)，但是，經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，可以經(jīng)營(yíng)短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外保險(xiǎn)業(yè)務(wù);必須依法辦理再保險(xiǎn);必須提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和公積金;必須提存保險(xiǎn)保障基金;必須保證有足夠的賠償能力;必須依法動(dòng)用保險(xiǎn)資金;不得瞞騙有關(guān)人員;必須建立保險(xiǎn)精算制度;必須妥善保管法定的資料(如會(huì)計(jì)賬簿) 等。

　　五、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管

　　保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管，是指法定的主管機(jī)關(guān)代表國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)活動(dòng)和從事保險(xiǎn)活動(dòng)的人員進(jìn)行監(jiān)督管理的行政行為。按照目前規(guī)定，由國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理。保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，依照法律法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理保險(xiǎn)市場(chǎng)。

　　㈠　保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理的必要性

　　⑴　保護(hù)被保險(xiǎn)人利益的需要

　　①保險(xiǎn)業(yè)是一個(gè)負(fù)債性很強(qiáng)的行業(yè)。保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)事故發(fā)生后向被保險(xiǎn)人賠償或者給付的保險(xiǎn)金，大多來(lái)自通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同向投保人收取的保險(xiǎn)費(fèi)。訂立的保險(xiǎn)合同越多，涉及的被保險(xiǎn)人就越多，這就要求保險(xiǎn)公司擁有很強(qiáng)的賠償或者給付能力。否則一旦出現(xiàn)保險(xiǎn)事故，就有可能造成被保險(xiǎn)人的利益得不到保護(hù)。因此，為了保證保險(xiǎn)公司的賠償或者給付能力，保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，就要求加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理。

　　②保險(xiǎn)合同是一種長(zhǎng)期合同。對(duì)保險(xiǎn)合同中規(guī)定的保險(xiǎn)公司的義務(wù)，由于時(shí)間較長(zhǎng)，如果僅靠保險(xiǎn)公司自我約束來(lái)履行比較困難。因此，需要有外部力量來(lái)監(jiān)督保險(xiǎn)公司履行保險(xiǎn)合同中規(guī)定的義務(wù)。

　　③保險(xiǎn)業(yè)是一個(gè)專業(yè)性很強(qiáng)的行業(yè)。保險(xiǎn)公司收取的保險(xiǎn)費(fèi)多少，需要有科學(xué)的依據(jù)。如果允許保險(xiǎn)公司自行決定保險(xiǎn)費(fèi)的收取，則有可能因保險(xiǎn)費(fèi)過(guò)高而加重投保人的負(fù)擔(dān)，或者因保險(xiǎn)費(fèi)過(guò)低而引起保險(xiǎn)行業(yè)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而危及被保險(xiǎn)人的利益。因此，需要對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，使保險(xiǎn)費(fèi)的收取適度。

　　⑵　保險(xiǎn)是一個(gè)特殊的行業(yè)

　　對(duì)于一個(gè)行業(yè)，國(guó)家需要通過(guò)監(jiān)督管理的手段，保障其為國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。作為保險(xiǎn)行業(yè)來(lái)講，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及到金融市場(chǎng)，影響全社會(huì)的資金運(yùn)行，因此有必要對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　⑶　維護(hù)社會(huì)安定的需要

　　保險(xiǎn)業(yè)涉及的人員多，又涉及到金融市場(chǎng)，若保險(xiǎn)公司在所承保的保險(xiǎn)事故發(fā)生后，不能或無(wú)力組織補(bǔ)償，則會(huì)影響到眾多被保險(xiǎn)人的利益，進(jìn)而造成社會(huì)的不穩(wěn)定。因此，從維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的角度來(lái)考慮，需要對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理。

　　⑷　國(guó)際交往的需要

　　國(guó)際上保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展過(guò)程中的一個(gè)基本經(jīng)驗(yàn)是：一個(gè)國(guó)家在開放保險(xiǎn)市場(chǎng)的同時(shí)，還必須對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行規(guī)范。這一方面有利于本國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，另一方面也有利于擴(kuò)大對(duì)外交往。若不實(shí)施監(jiān)督管理，使得一國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)出了問題，則很容易引起國(guó)與國(guó)之間的利益糾紛，從而影響國(guó)際交往。因此，從促進(jìn)國(guó)際交往的方面來(lái)講，也需要對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　㈡　保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容

　　根據(jù)《保險(xiǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容有：對(duì)保險(xiǎn)公司設(shè)立和業(yè)務(wù)范圍的監(jiān)管;對(duì)保險(xiǎn)公司解散、破產(chǎn)等變更事項(xiàng)的監(jiān)管;對(duì)保險(xiǎn)公司制訂商業(yè)保險(xiǎn)主要險(xiǎn)種的基本條款和保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)管;對(duì)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)狀況及資金運(yùn)用狀況的監(jiān)管;對(duì)保險(xiǎn)公司從事再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)情況的監(jiān)管;對(duì)保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)報(bào)告的監(jiān)管以及對(duì)保險(xiǎn)公司危及償付能力時(shí)進(jìn)行接管等等。

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