四、政策性銀行

　　㈠　政策性銀行的特征

　　政策性銀行是當今世界上發(fā)達國家和發(fā)展中國家普遍存在的一類金融機構(gòu)。與商業(yè)銀行等一般金融機構(gòu)相比，政策性銀行的特征主要有：

　　⑴　經(jīng)營目標是為了實現(xiàn)政府的政策目標。一般金融機構(gòu)在經(jīng)營活動中更多地是考慮自身的盈利;而政策性銀行是隸屬于政府的金融機構(gòu)，需嚴格執(zhí)行政府的意圖，不以盈利為主要經(jīng)營目標，其經(jīng)營目標是為了實現(xiàn)政府的政策目標。當然，政策性銀行作為金融機構(gòu)，也要在經(jīng)營活動中實行獨立核算、自主經(jīng)營和自負盈虧。

　　⑵　資金來源主要是政府直接出資，即使有的政策性銀行不完全由政府出資創(chuàng)辦，但也是由政府參股或提供保證，實質(zhì)上還是受控于政府。

　　⑶　資金運用以發(fā)放中長期貸款為主，貸款利率一般低于同期限的一般金融機構(gòu)貸款利率。

　　⑷　貸款重點是政府產(chǎn)業(yè)政策、社會經(jīng)濟發(fā)展計劃中重點扶植的項目。如重點發(fā)展的產(chǎn)業(yè)開發(fā)貨款、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、改善環(huán)境的建設(shè)貸款、社會福利建設(shè)項目貸款。這些貸款由于利微、期限長、風險大，其他金融機構(gòu)不愿經(jīng)營，故多由政策性金融機構(gòu)發(fā)放。

　　㈡　政策性銀行的種類

　　按業(yè)務范圍區(qū)分，各國政策性銀行主要有如下幾種類型：

　　⑴　開發(fā)性金融機構(gòu)。是專門為政府經(jīng)濟開發(fā)和發(fā)展提供中長期貸款的政策性金融機構(gòu)。其作用主要是配合政府實施相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策，加快基礎(chǔ)設(shè)施和重點項目的建設(shè)。這類政策性金融機構(gòu)主要在經(jīng)濟欠發(fā)達國家或發(fā)展中國家設(shè)立，如印度工業(yè)開發(fā)銀行，巴西國家經(jīng)濟開發(fā)銀行，尼日利亞工業(yè)開發(fā)銀行等。但一些發(fā)達工業(yè)國家也設(shè)立有開發(fā)性金融機構(gòu)，如日本開發(fā)銀行，美國聯(lián)邦中期信貸銀行，法國土地信貸銀行。然而，開發(fā)性金融機構(gòu)在發(fā)展中國家的作用比在發(fā)達國家更為重要。

　　⑵　農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu)。是經(jīng)營農(nóng)業(yè)和與農(nóng)業(yè)有關(guān)的信貸業(yè)務，貫徹政府支持農(nóng)業(yè)發(fā)展政策的金融機構(gòu)。其作用在于為農(nóng)業(yè)提供資金支持，為貫徹和落實政府支持的農(nóng)業(yè)政策措施提供服務。

　　⑶　進出口政策性金融機構(gòu)。是經(jīng)營與進出口有關(guān)的信貸業(yè)務，推動國家進出口貿(mào)易發(fā)展的金融機構(gòu)。其作用主要是通過融通資金，提供融資條件，提供資詢服務和經(jīng)辦對外援助，服務于政府的對外政策。在外貿(mào)出口信貸中，對資本貨物的出口予以特別支持，以政府作后盾支持外貿(mào)經(jīng)濟的發(fā)展。

　　世界各國的政策性銀行，除上述三種類型外，還有住房政策性金融機構(gòu)和中小企業(yè)政策性金融機構(gòu)。前者專門為住房生產(chǎn)、經(jīng)營、分配和消費各環(huán)節(jié)提供政策性速效;后者主要服務于中小企業(yè)，為支持中小企業(yè)增強市場競爭力，開辟就業(yè)渠道，推動技術(shù)創(chuàng)新與進步提供政策性金融服務。

　　五、非銀行金融機構(gòu)

　　㈠　非銀行金融機構(gòu)與商業(yè)銀行的區(qū)別

　　⑴　資金來源不同。商業(yè)銀行以吸收存款為主要資金來源，而非銀行金融機構(gòu)主要依靠發(fā)行股票、債券等其他方式籌措資金。

　　⑵　資金運用不同。商業(yè)銀行的資金運用以發(fā)放貸款，特別是以短期貸款為主，而非銀行金融機構(gòu)的資金運用主要是以從事非貸款的某一項金融業(yè)務為主，如保險、信托、證券、租賃等金融業(yè)務。

　　⑶　不具有信用創(chuàng)造功能。商業(yè)銀行具有“信用創(chuàng)造”功能，而非銀行金融機構(gòu)由于不從事存款的劃轉(zhuǎn)即轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務，因而不具備信用創(chuàng)造功能。

　　㈡　主要的非銀行金融機構(gòu)

　　⑴　 信用合作社。是由個人集資組成、以互助為主要宗旨的合作金融組織。信用合作社在日本普遍存在，如“產(chǎn)業(yè)合作社”等。在美國稱為信貸協(xié)會。

　　信用合作社的資金來源主要是合作社社員的股金，也辦理各種形式的存款;有的信用合作社有社會組織和財團的捐助;在資金運用方面，除對信用合作社社員發(fā)放貸款(如住房貸款)外，也將一部分資金用于不動產(chǎn)投資和購買政府債券。

　　⑵　儲蓄貸款協(xié)會。是以互助為主要宗旨的非盈利性金融機構(gòu)。儲蓄貸款協(xié)會的資金來源主要有協(xié)會會員的股金、開辦儲蓄存款吸收的企業(yè)和個人存款;資金運用主要是貸款給協(xié)會會員建房和購房，而且貸款期限較長，通常在15年至20年之間。儲蓄貸款協(xié)會與信用合作社的主要區(qū)別在于：一是前者會員可以退股，后者不能退股;二是前者吸收資金和運用資金都受到一定限制，后者資金和運用資金的途徑和范圍都較廣。

　　⑶　保險公司。是辦理多種保險業(yè)務的非銀行金融機構(gòu)。保險公司主要分為兩大類：一類是人壽保險公司;另一類是財產(chǎn)保險公司。保險公司的保費收入可用于投資和放款，如購買政府債券、公司債券和股票，或用于不動產(chǎn)抵押放款和保單抵押放款。

　　⑷　養(yǎng)老基金組織。是由雇主或雇員交納基金，為雇員退休養(yǎng)老提供生活保障的非銀行金融機構(gòu)。它一般由政府部門或企業(yè)開辦，資金來源主要是雇主或者雇員定期按工資總額的一定比例交納退休金;資金運用主要是將這些積累的基金用于購買政府公債、債券、股票或不動產(chǎn)抵押放款，小部分用于短期放款或投資。當雇員退休時可獲得一次性付清的退休金，或者按月獲得養(yǎng)老金，以確保職工退休后維持正常生活所需的費用。

　　⑸　信托公司。是以代人理財為經(jīng)營內(nèi)容，以受托人身份經(jīng)營信托業(yè)務的非銀行金融機構(gòu)。現(xiàn)代信托業(yè)務在美、英、日、加拿大等國比較發(fā)達。

　　⑹　證券公司。證券公司是專門從事有價證券(股票和各種債券)經(jīng)營及相關(guān)業(yè)務的非銀行金融機構(gòu)，主要業(yè)務包括有價證券的自營買賣、委托買賣、認購業(yè)務和銷售等四種。

　　⑺　投資公司。是以招股集資的方式進行投資的非銀行金融機構(gòu)。投資公司通過發(fā)行股票(主要是變通股)的形式，將小額投資者的資金聚集起來，然后把這些資金運用于投資，如購買政府債券、公司債券等。投資業(yè)務與信托業(yè)務結(jié)合經(jīng)營時，即為信托投資公司。

　　⑻　財務公司。財務公司是經(jīng)營部分銀行業(yè)務的非銀行金融機構(gòu)。國外財務公司的業(yè)務范圍正在逐步擴大，幾乎可以辦理與投資銀行相同的業(yè)務，如聯(lián)合貸款、兼營外匯、包銷和代銷有價證券、不動產(chǎn)抵押貸款、各種金融咨詢與服務等多方面的業(yè)務。

　　㈢　我國的非銀行金融機構(gòu)

　　我國的非銀行金融機構(gòu)主要有保險公司、信托投資公司、信用合作社三大類別。此外，還有專營證券業(yè)務的證券公司、專營融資租賃業(yè)務的租賃公司、為企業(yè)集團內(nèi)部各成員單位提供金融服務的財務公司，以及投資基金、郵政儲蓄機構(gòu)等等。

　　六、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

　　根據(jù)全國十屆人大第六次會議于2003年12月27日通過，2004年2月1日起施行的《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動的監(jiān)督管理工作。銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心;保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率的原則。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理職責包括：依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則;依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務范圍;對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理;依照法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，這些規(guī)則包括風險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)管理、損失準備金、風險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容;對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場管理和現(xiàn)場管理;對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行并表監(jiān)督管理;建立銀行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報告崗位責任制度;對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導和監(jiān)督;開展銀行業(yè)監(jiān)督管理的有關(guān)國際交流、合作活動等。

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