三、商業(yè)銀行

　　㈠　商業(yè)銀行的性質(zhì)

　　商業(yè)銀行在一國(guó)的金融體系中居主體地位，是世界各國(guó)現(xiàn)代銀行中最基本、最典型的銀行組織形式。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)隨著世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展而逐步拓寬。目前各國(guó)商業(yè)銀行除了吸收資金、發(fā)放貸款和投資等主要業(yè)務(wù)外，還開展各種國(guó)際業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)、黃金買賣、租賃信托、咨詢等多種業(yè)務(wù)。在當(dāng)今世界各國(guó)的金融機(jī)構(gòu)中，商業(yè)銀行以機(jī)構(gòu)多、資本雄厚、業(yè)務(wù)量大、業(yè)務(wù)范圍廣而居于其他任何金融機(jī)構(gòu)不可取代的重要主體地位。

　?、妗∩虡I(yè)銀行的職能

　　⑴　充當(dāng)信用中介

　　這是商業(yè)銀行的基本職能。商業(yè)銀行一方面通過吸收存款等銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)將社會(huì)上各方面暫時(shí)閑置的貨幣資金聚集起來;另一方面又通過貸款等銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)將所集中的貨幣資金投向需要貨幣資金的企業(yè)和部門。商業(yè)銀行在這里充當(dāng)受援信用的中介，使社會(huì)資金得到有效的運(yùn)用。

　?、啤∽冐泿攀杖霝樨泿刨Y本

　　由于商業(yè)銀行具有信用中介職能，能把社會(huì)各主體的收入集中起來再運(yùn)用出去，從而把非資本的貨幣轉(zhuǎn)化為資本，擴(kuò)大了社會(huì)資本總量，加速了資本的流通和擴(kuò)張，有利于社會(huì)再生產(chǎn)的進(jìn)行。

　?、恰〕洚?dāng)支付中介

　　商業(yè)銀行為顧客辦理與貨幣收付有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)，例如保管貨幣、貴重金屬。證券，以及辦理現(xiàn)金收付和存款轉(zhuǎn)賬等，從而成為客戶的“賬房”和“出納”。

　?、取?chuàng)造派生存款和信用流通工具

　　商業(yè)銀行在信用中介職能的基礎(chǔ)上，通過存貸業(yè)務(wù)的開展，能夠創(chuàng)造派生存款。創(chuàng)造派生存款是現(xiàn)代商業(yè)銀行特有的職能。另外，商業(yè)銀行還可以通過發(fā)行支票、本票、大額定期存款單等信用工具，滿足流通中對(duì)流通手段和支付手段的需要，也節(jié)約了與現(xiàn)金流通相關(guān)的流通費(fèi)用，并可將節(jié)約的非生產(chǎn)性流通費(fèi)用用于生產(chǎn)中去。

　　商業(yè)銀行客觀上所具有的上述職能，使它在經(jīng)濟(jì)生活中具有重要的作用。它可以廣泛動(dòng)員社會(huì)閑散貨幣資金并用于滿足各方面的資金需要，成為連結(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的“紐帶”和整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的“神經(jīng)中樞”。現(xiàn)代商業(yè)銀行因其特有的信用創(chuàng)造職能成為國(guó)家干預(yù)經(jīng)濟(jì)生活的杠桿。

　　㈢　商業(yè)銀行的類型和組織

　?、拧∩虡I(yè)銀行的類型

　　從商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍劃分，西方商業(yè)銀行有兩大類型：職能分工型和全能型。

　　職能分工型是指商業(yè)銀行根據(jù)法律規(guī)定，主要經(jīng)營(yíng)短期工商信貸業(yè)務(wù)。有些國(guó)家的法律對(duì)各種金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍有嚴(yán)格的限定，如規(guī)定有的經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期金融業(yè)務(wù)，有的經(jīng)營(yíng)短期金融業(yè)務(wù)，有的專營(yíng)證券，有的只經(jīng)營(yíng)信托等，而商業(yè)銀行主要經(jīng)營(yíng)短期工商信貸業(yè)務(wù)。采用這種類型分工的以美國(guó)、英國(guó)、日本等國(guó)家的商業(yè)銀行為代表。

　　全能型商業(yè)銀行也稱為綜合型商業(yè)銀行，是指商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)一切金融業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存貸款，各種證券買賣以及信托、支付清算等金融業(yè)務(wù)。采用這種類型分工的國(guó)家以德國(guó)、奧地利和瑞士為代表。

　?、啤∩虡I(yè)銀行的外部組織形式

　　商業(yè)銀行的外部組織形式是指商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的存在形式。由于各國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)情況不同，它們商業(yè)銀行的外部組織形式也有所不同。歸納起來，有如下幾種形式。

　　①單元銀行制。也稱單一或獨(dú)家銀行制，指業(yè)務(wù)只由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)而不設(shè)分支機(jī)構(gòu)的銀行組織形式。目前只有美國(guó)采取這種形式，但隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和地區(qū)經(jīng)濟(jì)聯(lián)系加強(qiáng)，加上金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，美國(guó)許多州對(duì)銀行開設(shè)分支機(jī)構(gòu)的限制正在逐步放松。

　?、诳偡中兄啤Ｒ喾Q分支行制，指在大城市設(shè)立總行，并在該市及國(guó)內(nèi)或國(guó)外各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織形式。在這種形式下，分支行的業(yè)務(wù)和內(nèi)部事務(wù)統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。目前，世界上大多數(shù)國(guó)家均采用這種形式。

　?、奂瘓F(tuán)銀行制。亦稱持股公司制，指由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上的若干銀行，這些銀行在法律上仍然保持獨(dú)立性，但業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)都由同一股權(quán)公司所控制的銀行組織形式。第二次世界大戰(zhàn)之后這種形式在美國(guó)頗為流行。

　?、苓B鎖銀行制。也稱聯(lián)合銀行制，指兩家以上商業(yè)銀行受控于同一人或同一集團(tuán)，但又不以股權(quán)公司形式出現(xiàn)的銀行組織形式。這種組織形式下的成員銀行，在法律上是獨(dú)立的，但實(shí)際上所有權(quán)由一人或一個(gè)集團(tuán)控制。它與集團(tuán)銀行制的區(qū)別在于沒有股權(quán)公司形式，不須成立控股公司。

　　此外，銀行相互間締簽代理協(xié)議，委托對(duì)方銀行代辦指定業(yè)務(wù)，是國(guó)際上十分普遍的作法，稱代理行制。被委托的銀行為委托行的代理行，相互間的關(guān)系為代理和被代理關(guān)系。一般來說，銀行代理關(guān)系是相互的，因此雙方往往互為對(duì)方的代理行。

　?、恰∩虡I(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)

　　商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)通常由決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)組成。決策機(jī)構(gòu)包括股東大會(huì)、董事會(huì);執(zhí)行機(jī)構(gòu)包括總經(jīng)理(行長(zhǎng))，以及總經(jīng)理(行長(zhǎng))領(lǐng)導(dǎo)下的各業(yè)務(wù)部門和職能部門;監(jiān)督機(jī)構(gòu)主要有監(jiān)事會(huì)和各種檢查委員會(huì)。

　　我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定：設(shè)立商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為10億元人民幣。城市合作商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為為1億元人民幣，農(nóng)村合作商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為5000萬元人民幣。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，要求商業(yè)銀行資本充足率不低于8%，貸款余額與存款余額的比例不得超過75%，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%，對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。

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