第二節 金 融 體 系

　　一、金融體系概述

　　㈠　金融體系的概念

　　金融體系是指一國所有從事金融活動的組織所形成的整體。在現代經濟條件下，各國金融體系一般分為銀行和非銀行金融機構兩大類，其中銀行機構包括中央銀行、商業銀行和政策性銀行，非銀行金融機構包括信用合作社、儲蓄貸款協會、保險公司、信托公司、證券公司、投資公司和財務公司等，基本上都是一種以中央銀行為領導核心、商業銀行為主體、其他銀行和非銀行金融機構并存的金融體系。

　　中央銀行，是指代表國家對金融活動進行監督管理、制定和執行貨幣政策的金融機構。中央銀行在一國金融機構體系中居領導核心地位。

　　商業銀行，是指直接面向企業、單位和個人，以吸收存款為主要資金來源，以開展貸款和中間業務為主要業務，以營利為目的綜合性、多功能的金融企業。商業銀行在一國金融機構體系中居主體地位。

　　政策性銀行，是政府出于特定目的設立，或由政府設施以較大干預，以完成政府的特定任務，滿足整個國家社會經濟發展需要而設立的銀行機構。

　　非銀行金融機構，是指銀行機構以外的具體經辦某一類金融業務的金融機構。

　　㈡　我國的金融體系

　　目前，我國已基本建立了以國有金融機構為主體、各類金融機構分工合作的金融組織體系，逐步形成了銀行、證券、保險業分業經營、分業監管的金融體制。我國現行的中央銀行制度下的金融機構體系可以概括為以中國人民銀行為核心，國有獨資商業銀行為主體，包括其他商業銀行和政策性銀行以及非銀行金融機構并存和協作的金融機構體系。

　　我國金融機構按其地位和功能可分為兩大類：

　　第一類是金融監管機構。主要有中國人民銀行、銀行業監督管理機構、證券監督管理機構和保險監督管理機構，按我國分業監管體制履行各自的職責。

　　中國人民銀行是我國的中央銀行，是在國務院領導下制定和執行貨幣政策、維護金融穩定、提供金融服務的宏觀調控部門。

　　中國銀行業監督管理機構的主要職責是統一監督管理銀行、金融資產管理公司、信托投資公司以及其它存款類金融機構，維護銀行業的合法、穩健運行。

　　中國證券監督管理機構負責研究擬訂有關證券市場和期貨市場的法律、法規草案，統一管理證券期貨市場，對證券期貨監管機構實行垂直管理，監督管理與證券期貨相關的各項業務，加強對證券期貨市場金融風險的防范和化解工作，統一監管證券業。

　　中國保險監督管理機構根據國務院授權履行行政管理職能，依照法律法規統一監督管理全國的保險市場。

　　第二類是經營性金融機構，包括：商業銀行、政策性銀行、非銀行金融機構。

　　二、中央銀行

　　㈠　中央銀行的性質

　　中央銀行代表政府管理國家的金融事業，是國家機構的組成部分，具有國家管理機關的性質。其活動的主要特征是：第一，不以盈利為目的;第二，不經營普通商業銀行的業務，即不直接面向企業單位和個人經辦存、放、匯業務，而只與政府和金融機構發生業務關系;第三，為實現國家政策服務。

　　㈡　中央銀行的職能

　　由于世界各國社會經濟條件不同，各國中央銀行的類型、名稱和具體職責也就有所不同。但作為中央銀行，一般都具有三大職能，即發行的銀行、銀行的銀行和國家的銀行。

　　⑴　發行的銀行

　　中央銀行壟斷銀行券的發行權，是全國唯一的現金發行機構。目前世界上幾乎所有國家的現金都由中央銀行發行。這一方面可以為中央銀行提供資金來源，從而為中央銀行調控金融和經濟提供資金力量;另一方面可以為國家獲得貨幣發行的利益。

　　⑵　銀行的銀行

　　中央銀行只與商業銀行等金融機構發生業務往來，而不直接面向企業單位和個人經辦金融業務。這一職能具體表現在：①集中存款準備金。商業銀行等金融機構必須按規定比例將部分存款交存中央銀行，形成存款準備金;②最終貸款人。在商業銀行等金融機構周轉資金不足時，中央銀行以再貼現、再抵押或直接貸款等形式，向這些金融機構提供資金支持，從而成為“最終貸款人”;③組織商業銀行等金融機構間的清算。由于各商業銀行等金融機構在中央銀行開立存款賬戶，并保留金融一定數額的準備金，因此，商業銀行等金融機構間因交換各自代收代付憑證而產生的應收應付款項的差額，就可以通過在中央銀行存款賬戶中存款的劃撥來進行清算。

　　⑶　國家的銀行

　　中央銀行經理國庫及為國家提供各種金融服務，代表國家制定和執行貨幣金融政策。這一職能具體表現在：①代理國庫;②代理國家債券的發行;③對國家給予信貸支持;④保管國家的外匯和黃金儲備;⑤制訂并監督執行有關金融管理法規;⑥代表政府與外國金融機構和國際金融機構建立業務往來關系，參與國際金融活動等。

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