商業銀行

　　(一)職能和特征

　　1.職能

　　商業銀行是現有金融中介機構中資產規模最大和最古老的。

　　l 商業銀行的首要經濟作用在于接受活期存款和承兌該存款的支票，在融通資金中為我們的經濟體制創造貨幣和信用。

　　l 商業銀行的第二個重要的經濟作用在于向商人、購買住宅的人、農民和工業家貸款，并且購買政府發行的公債。

　　2.特征

　　(1)與其他金融機構相比，能夠吸收公眾存款、創造貨幣，是商業銀行最明顯的特征。正是這一點，使商業銀行具有特殊的職能，它們的公眾存款構成貨幣供給的重要組成部分，也是信用擴張的重要源泉。所以，在金融機構分類中，商業銀行屬于存款性金融機構。

　　(2)一般來講，商業銀行的設立實行批準制，而不像一般工商企業實行注冊登記制。

　　【05年真題】商業銀行的活期存款構成( )的重要組成部分，也是信用擴張的重要源泉。

　　A.貨幣需求

　　B.貨幣供給

　　C.窖藏貨幣

　　D.基礎貨幣

　　答案：B

　　(二)我國的商業銀行

　　在我國，商業銀行是指依照《中華人民共和國商業銀行法》和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務的企業法人。

　　【06年真題】我國商業銀行的主要業務是( )

　　A.發行貨幣，經營儲蓄業務

　　B.代理證券發行，辦理轉帳結算

　　C.經營存貸款、辦理轉帳結算

　　D.持有、管理、經營國家外匯儲備，經營存貸款

　　答案：C

　　解析：新教材的內容表述有所不同。

　　1.設立和組織機構(1)設立商業銀行，應當經國務院銀行業監督管理機構審查批準。未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

　　(2)設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市商業銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農村商業銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。

　　(3)商業銀行的組織形式、組織機構適用《中華人民共和國公司法》的規定。商業銀行的分立、合并，適用《中華人民共和國公司法》的規定。商業銀行的分立、合并，應當經國務院銀行業監督管理機構審查批準。

　　l 商業銀行根據業務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。設立分支機構必須經國務院銀行業監督管理機構審查批準。在中華人民共和國境內的分支機構，不按行政區劃設立。

　　l 商業銀行在中華人民共和國境內設立分支機構，應當按照規定撥付與其經營規模相適應的營運資金額。撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60%。

　　l 商業銀行對其分支機構實行全行統一核算，統一調度資金，分級管理的財務制度。商業銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總行承擔。

　　l 任何單位和個人購買商業銀行股份總額5%以上的，應當事先經國務院銀行業監督管理機構批準。

　　【07年真題】根據我國現行規定，商業銀行總行撥付各分支機構營運資金的總和，不得超過總行資本金的( )。

　　A.40%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.100%

　　答案：C

　　2.業務范圍

　　在我國，商業銀行可以經營下列部分或者全部業務：①吸收公眾存款;②發放短期、中期和長期貸款;③辦理國內外結算;④辦理票據承兌與貼現;⑤發行金融債券;⑥代理發行、代理兌付、承銷政府債券;⑦買賣政府債券、金融債券;⑧從事同業拆借;⑨買賣、代理買賣外匯;⑩從事銀行卡業務;⑧提供信用證服務及擔保;⑩代理收付款項及代理保險業務⑩提供保管箱服務;⑩經國務院銀行業監督管理機構批準的其他業務。經營范圍由商業銀行章程規定，報國務院銀行業監督管理機構批準。商業銀行經中國人民銀行批準，可以經營結匯、售匯業務。

　　注意：根據新教材內容對下面兩個真題(06年的第24、72題)的問法做了調整。

　　【06年真題】按照分業經營和分業管理的要求，下列不屬于我國商業銀行在境內從事的業務的是( )。

　　A.股票

　　B.承銷政府債券

　　C.代理買賣外匯

　　D.發行金融債券

　　答案：A

　　【06年真題】根據《中華人民共和國商業銀行法》，不屬于商業銀行可從事的業務是( )。

　　A.提供信用證服務

　　B.投資非自用不動產

　　C.代理發行政府債券

　　D.代理買賣外匯

　　E.從事信托投資

　　答案：BE

　　【08年真題】我國商業銀行的基本業務范圍是( )。

　　A.吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務

　　B.執行貨幣政策、吸收公眾存款、實施外匯管理等業務

　　C.執行貨幣政策、吸收公眾存款、發放貸款等業務

　　D.吸收公眾存款、發放貸款、實施外匯管理等業務

　　答案：A

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