咨詢工程師輔導資料：債券方式融資
瀏覽
收藏
債券方式融資
1.企業債券
(1)概念
企業債券是企業以自身的財務狀況和信用條件為基礎，依照法規條件和程序發行的、約定在一定期限內還本付息的債券。發行企業債券是一種直接融資，可以私募方式發行也可以公募方式發行，資金成本(利率)一般應低于銀行借款。也可在國外資本市場上發行債券。
(2)發行債券的要求
①由于有較為嚴格的證券監管，只有實力、資信良好的企業才有能力發行企業債券;
②新項目組建的新公司發行債券，必須有很強的第三方擔保;轉自環球網校edu24ol.com
③在國內發行企業債券需要通過國家證券監管機構及金融監管機構的審批;
④發行債券通常需取得債券資信等級的評級，國內債券由國內的評級機構評級，債券評級較高的，可以以較低利率發行，債券評級較低的，利率較高。
2.可轉換債券
(1)概念：
可轉換債券是企業發行的一種特殊形式的債券，在預先約定的期限內，可轉換債的債券持有人有權選擇按照預先規定的條件將債權轉換為發行人公司的股權。是股票的一個主要衍生品種，納入股票上市規則管理。
當公司經營業績變好，股票價值上升時，可轉換債的持有人傾向于將債權轉為股權;反之傾向于兌付本息。
(2)特點：轉自環 球 網 校edu24ol.com
受償順序：通常并不設定后于其他債權受償，對其他債權人來說，可轉換債不能視為公司的資本金融資。
利率：由于附加有可轉換為股權的權利，通常可轉換債的利率較低。
更多內容訪問>> 咨詢工程師考試頻道 咨詢工程師考試交流論壇 咨詢工程師課程免費試聽
·2010年全國注冊咨詢工程師考試報名時間匯總
·關于2010年咨詢工程師(投資)考試考務工作的通知
·2010年注冊咨詢工程師(投資)考前網上輔導招生簡章
·環球網校2009年咨詢工程師(投資)考試輔導通過率
最新資訊
- 提升你的競爭力！獲取2026年注冊咨詢工程師學習材料2025-05-22
- 【福利來襲】環球網校2025年咨詢工程師課程免費兌換！2025-04-28
- 2025年咨詢工程師免兩門應該怎么備考2024-12-11
- 環球網校咨詢工程師雙11活動來襲，立減！2023-10-25
- 雙11預售開啟！強師齊聚，直播返現金福利等你拿2023-10-25
- 2022年咨詢工程師延考備考規劃來啦，速速查看！2022-04-02
- 2022咨詢工程師《項目決策分析與評價》新版教材變化對比2021-12-16
- 2022咨詢工程師《現代咨詢方法與實務》新版教材變化對比2021-12-16
- 2022咨詢工程師《宏觀經濟政策與發展規劃》新版教材變化對比2021-12-16
- 2022咨詢工程師《工程項目組織與管理》新版教材變化對比2021-12-16
打卡人數
