二、不定項選擇題(共60道,1-20題每題1分,20-60題每題0.5分)

1、狹義上的投資銀行業務只限于某些資本市場活動，著重指一級市場上（ ）的財務顧問。

A 承銷         B 并購           C 基金管理         D 融資活動

2、網下發行方式主要的缺點是（ ）。

A 發行環節多                         B 認購成本高
C 社會工作量大、效率低               D 吸收居民儲蓄資金作用不如網上發行明顯

3、根據《證券公司管理辦法》的規定，投資銀行部門應當（）。

A 建立嚴格的項目風險評估體系和項目責任管理制度
B 建立科學的發行人質量評價體系
C 強化風險責任制
D 建立嚴密的內核工作規則與程序

4、核準制和行政審批制相比，具有（）特點。

A 在選擇和推薦企業方面，由保薦機構培育、選擇和推薦企業，增強了保薦機構的責任
B 在企業發行股票規模上，由企業根據資本運營的需要進行選擇，以適應企業按市場規律持續成長的需要
C 在發行審核上，發行審核將逐步轉向強制性信息披露和合規性審核，發揮股票發行審核委員會的獨立審核功能
D 在股票發行定價上，由主承銷商向機構投資者進行詢價，充分反映投資者的需求，使發行定價真正反映公司股票的內在價值和投資風險

5、證券承銷業務的（）是現場檢查的重要內容。

A 營利性         B 合規性         C 正常性        D 安全性

6、新修訂的《公司法》將募集設立分為（）和（）。

A 定向募集設立                B 向特定對象募集設立
C 社會募集設立                D 公開募集設立

7、公司發行記名股票的，應當置備股東名冊，記載（）事項。

A 股東的姓名或名稱及住所      B 各股東所持股份數
C 各股東所持股票的編號        D 各股東取得股份的日期

8、股份的特點有（）。

A 金額性      B 平等性      C 不可分性       D 單一性

9、以下說法正確的是（）。

A 董事長不能履行職務或不履行職務的，由副董事長主持
B 副董事長不能履行職務或不履行職務的，由2/3以上董事共同推舉1名董事主持
C 董事會不能履行或不履行召集股東大會會議職責的，監事會應及時召集和主持
D 監事會不召集和主持的，連續90日以上單獨或合計持有公司5%以上股份的股東可以自行召集和主持

10、應當由出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過的事項有（）。

A 擔保金額超過公司最近1期經審計總資產20%的
B 公司在1年內購買、出售重大資產
C 股權激勵計劃
D 法律、行政法規或公司章程規定的，以及股東大會以普通決議認定會對公司產生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項

11、擬發行上市的公司改組應遵循的原則是（）。

A 突出公司主營業務，形成核心競爭力和持續發展的能力
B 按照《上市公司治理準則》要求獨立經營，運作規范
C 有效避免同業競爭，減少和規范關聯交易
D 先發行上市，后改制運行

12、擬發行上市公司獨立性要求包括（）。

A 資產獨立完整        B 機構獨立     C 人員獨立       D 財務獨立

13、會計報表審計過程包括（）。

A 計劃階段           B 實施審計階段    C 審計完成階段   D 評估階段

14、股份有限公司的發起人在出資時可以用（）作價出資。

A 貨幣          B 土地使用權       C 工業產權        D 非專利技術

15、重置成本法是在現時條件下，被評估資產全新狀態的重置成本減去該項資產的（）估算資產價值的方法。

A 實體性貶值        B 經濟性貶值      C 功能性貶值　　Ｄ　重置性貶值

16、屬于股權融資的是（）。

A 配股            B 增發新股         C 送紅股         D 發行債券

17、下列說法正確的是（）。

A 在比較各種籌資方式時通常使用個別資本成本
B 在進行資本結構決策時通常使用加權平均資本成本
C 在進行追加籌資決策時通常使用邊際資本成本
D 在比較各種籌資方式時通常使用邊際資本成本

18、關于傳統折中理論正確的是（）。

A 該理論認為如果公司采取適度數量的債務籌資，影響到普通股股東可分配盈利的債務利息和股權成本不會與因債務籌資而增加的風險補償得到同步增加
B 公司通過提高財務杠桿來籌資，這在一定限度內將會提高公司的預期市場價值
C 公司的加權平均資本成本隨財務杠桿提高將先升后降
D 公司存在一個最優的資本結構

19、下列不屬于利用留存收益籌資特點的是（）。

A 從未分配利潤籌集資金，籌資成本較低
B 未分配利潤籌資不會稀釋原有股東的每股收益和控制權
C 未分配利潤籌資不能使股東獲得稅收上的好處
D 股利支付過少不利于吸引股利偏好型的機構投資者

20、普通股籌資的優點有（）。

A 普通股籌資沒有固定的利息負擔
B 對保證公司的最低的資金需求有重要意義
C 可為債權人提供較大的損失保障，提高公司的信用等級，降低債務籌資的成本
D 由于股東只承擔有限責任，普通股實際上是對公司總資產的一項看跌期權

21、輔導對象為首次公開發行股票的公司，具體接受輔導的為（）。

A 公司董事（含獨立董事）         B 監事
C 高級管理人員                   D 持有5%（含） 以上股份的股東（或其法定代表人）

22、輔導工作結束后，輔導對象如發生（）情況之一的，應重新進行輔導。

A 輔導工作結束至保薦人推薦期間發生控股股東變更
B 輔導工作結束至保薦人推薦期間發生主營業務變更
C輔導工作結束至保薦人推薦期間發生2/3以上董事、監事、高管人員變更
D 輔導工作結束后3年內未有保薦人向中國證監會推薦首次公開發行股票

23、當注冊會計師出具（）的審計報告時，應在范圍段與意見段之間增加說明段，清楚說明所持意見的理由，并在可能情況下，指出其對會計報表的影響程度。

A 保留意見       B 否定意見     C拒絕表示意見    D 同意意見

24、輔導工作的原則有（）。
A 勤勉盡責      B 誠實守信    C突出重點、鼓勵創新   D責任明確、風險自擔

25、發行人與承銷團各成員之間的關聯關系情況披露，主要包括（）。

A 發行人、保薦人、副主承銷商的前3位股東情況
B 發行人、保薦人、副主承銷商的持有5%以上股份的股東情況
C 發行人、保薦人、副主承銷商的持有7%以上股份的股東情況
D 發行人與承銷團各成員之間的其他關聯關系

26、我國股票發行歷史上曾采取過（）等方式。

A 全額預繳款方式               B 儲蓄存款掛鉤方式
C 上網競價                     D 市值配售

27、首次公開發行股票的基本原則有（）。

A 融資最大化         B 公開公平公正       C高效         D經濟

28、詢價對象有下列（）情形之一的，證券業協會應當將其從詢價對象名單中去除 。

A 不再符合《證券發行與承銷管理辦法》規定的條件
B 最近12個月內因違反相關監管要求被監管談話3次以上
C 未按時提交年度總結報告
D 最近12個月沒有活躍的證券市場投資記錄

29、在超額配售選擇權行使完成后3個工作日內，主承銷商應在證監會指定報刊披露（）有關超額配售選擇權的行使情況。

A 因行使超額配售選擇權而發行的新股數；如未行使，應說明原因
B 從集中競價交易市場購買發行人股票的數量及所支付的總金額、平均價格、最高與最低價格
C 發行人本次發行股份總量
D 發行人本次籌資總金額

30、目前，收取承銷費用的標準是（）。

A 包銷傭金為包銷股票總金額的1.5%-3%
B包銷傭金為包銷股票總金額的0.5-1.5%
C代銷傭金為實際售出股票總金額的0.5-1.5%
D代銷傭金為實際售出股票總金額的1.5%-3%

31、若發行人有充分依據證明1號準則要求披露的（）信息，發行人可向中國證監會申請豁免披露。

A涉及國家機密的
B 商業秘密
C因披露可能導致其違反國家有關保密法律法規規定的
D因披露可能導致嚴重損害公司利益的

32、信息披露的原則是（）。

A真實性原則      B完整性原則       C準確性原則      D及時性原則

33、發行人名稱冠有（）或字樣的，應說明冠以此名的依據。

A 高科技         B 技術         C 科技           D 新技術

34、財務報表被出具（）的，發行人應全文披露審計報告正文以及董事會、監事會及注冊會計師對強調事項的詳細說明。

A 帶強調事項段的有保留審計意見
B 有保留審計意見
C 帶強調事項段的無保留審計意見
D 帶說明事項段的有保留審計意見

35、上市公司信息披露事務管理制度應當包括（）。

A 明確上市公司應當披露的信息，確定披露標準
B 未公開信息的傳遞、審核、披露流程
C 信息披露事務管理部門及其負責人在信息披露中的職責
D 對外發布信息的申請、審核、發布流程

36、上市公司申請發行新股，應當符合公司章程合法有效，（）制度健全，能夠依法有效履行職責。

A 股東大會       B董事會       C監事會        D獨立董事

37、關于“上市公司財務狀況良好”，下列說法正確的是（）。

A 會計基礎工作規范，嚴格遵循國家統一會計制度的規定
B 最近3年及1期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告
C 資產質量良好，不良資產不足以對公司財務狀況造成重大不利影響
D 最近3年以現金或股票方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均可分配利潤的10%

38、上市公司募集資金，除金融類企業外，募集資金使用項目不得（）。

A持有交易性金融資產和可供出售的金融資產
B 借與他人
C 委托理財
D 直接或間接投資于以買賣有價證券為主要業務的公司

39、向原股東配售股份應符合（）。

A 擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%
B 控股股東應在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量
C 采用證券法規定的代銷方式發行
D 擬配售股份數量不少于 本次配售股份前股本總額的30%

40、上市公司存在下列（）情形之一的，不得非公開發行股票。

A 現任董事、高級管理人員最近12個月內受到過證監會的行政處罰
B現任董事、高級管理人員最近12個月內受到過證券交易所公開譴責
C 上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規正被證監會立案調查
D 最近3年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告

41、發行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續性，并符合（）規定。

A 最近3個會計年度連續盈利
B最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券兩年的利息
C 高級管理人員和核心技術人員穩定，最近12個月內未發生重大不利變化
D 最近24個月內曾公開發行證券的，不存在發行當年營業利潤比上年下降50%以上的情形

42、下列說法正確的是（）。

A 公開發行可轉換公司債券的上市公司，最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于5%
B公開發行可轉換公司債券的上市公司，最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%
C發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均應不少于公司債券1年的利息
D發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均應不少于公司債券3年的利息

43、可轉換公司債券發行人設置（）的，應明確約定實施這些條款的條件、方式和程序等。

A贖回條款       B回售條款        C 轉股價格修正條款       D 以上都不對

44、可轉換公司債券存在下列（）事項之一的，應召開債券持有人會議。

A擬變更募集說明書的約定          B 發行人不能按期支付本息
C發行人減資、合并、分立、解散或申請破產
D保證人或擔保物發生重大變化

45、發行人發行可轉換公司債券，保薦人的職責包括（）。

A負責向中國證監會推薦，出具推薦意見，并負責報送發行申請文件
B應對可轉換公司債券發行申請文件進行核查
C應向證監會申報和初中的主要問題及其結論
D應負責可轉換公司債券上市后的持續督導責任

46、影響國債銷售價格的因素有（）。

A市場利率                  B承銷商承銷國債的中標成本
C國債承銷的手續費收入      D 承銷商所期望的資金回收速度

47、政策性銀行發行金融債券應向中國人民銀行報送（）文件。

A金融債券發行申請報告         B發行人近3年經審計財務報告及審計報告
C承銷協議                     D金融債券發行辦法

48、企業發行企業債券必須符合的條件是（）。

A企業規模達到國家規定要求  
B企業財務會計制度符合國家規定
C企業經濟效益良好，發行企業債券前連續3年盈利
D企業發行債券的總面額不得大于該企業自有資產總值

49、企業申請發行短期融資券應符合的條件有（）。

A是在中華人民共和國境內依法設立的企業法人
B具有穩定的償債資金來源，最近3個會計年度盈利
C近3年沒有違法和重大違規行為
D近3年發行的短期融資券沒有延遲支付本息的情形

50、發行人應在短期融資券本息兌付日5個工作日前，通過（）。公布本金兌付和付息事項。

A同業拆借中心                  B中國貨幣網
C中國債券信息網                D中央結算公司

51、境內上市外資股的投資主體有（）。

A外國的自然人、法人和其他組織
B中國中國香港、中國澳門、中國臺灣的自然人、法人和其他組織、
C定居在國外的中國公民
D擁有外匯的境內居民

52、根據《關于股份有限公司境內上市外資股的規定》規定，以募集方式設立公司，申請發行境內上市外資股的，應符合的條件有（）。

A符合國家有關利用外資的規定
B發起人認購的股本總額不少于公司擬發行股本總額的25%
C發起人的出資總額不少于1.5億元人民幣
D擬向社會發行的股份達公司股份總數的35%以上

53、內地企業在中國香港發行股票并上市的股份有限公司在公眾持股市值和持股量方面應滿足（）。

A 新申請人預期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為5000萬港元
B無論何時，公眾人士持有的股份須占發行人已發行股本至少25%
C若發行人擁有超過一種類別的證券，其上市時由公眾人士持有的證券總數須占發行人已發行股本總額至少25%；但正申請上市的證券類別占發行人已發行股本總額的百分比不少于10%，上市時的預期市值也不得少于5000萬港元
D如發行人預期上市時市值超過100億港元，則交易所可酌情接納一個介乎15%-25% 之間的較低百分比

54、國際推介活動中應注意的內容有（）。

A防止推銷違例                     B宣傳的內容一定要真實
C推銷時間應盡量延長               D把握推銷發行的時機

55、經批準，我國股份有限公司在發行B股時，可以與承銷商在包銷協議中約定（）選擇權。

A定額配售         B超額配售         C定額分售          D超額分售

56、按目標公司董事會是否抵制劃分，并購可以分為（）。

A協議收購         B要約收購         C敵意收購          D善意收購

57、財務顧問為收購公司提供的服務有（）。

A尋找目標公司                B提出收購建議
C商議收購條款                D幫助準備要約文件、股東通知和收購公告

58、關于預受要約的說法錯誤的是（）。

A證券登記結算機構臨時保管的預受要約股票，在要約收購期間不再進行任何形式的轉讓
B預受要約的股東不能在要約期滿前撤回預受
C在收購要約有效期間，收購人應每日在證交所網站上公告預受要約股份的數量及撤回
D預受要約股份的數量超過預定收購數量時，收購人應按照同等比例收購預受要約股份

59、上市公司重大購買、出售、置換資產的行為是指上市公司購買、出售、置換資產達到（）標準之一的情形。

A購買、出售、置換入的資產總額占上市公司最近1個會計年度經審計的合并報表總資產比例達50%以上
B購買、出售、置換入的資產凈額占上市公司最近1個會計年度經審計的合并報表凈資產比例達50%以上
C購買、出售、置換入的資產在最近1個會計年度所產生的主營業務收入占上市公司最近1個會計年度經審計的合并報表主營業務收入比例達30%以上
D購買、出售、置換入的資產在最近1個會計年度所產生的主營業務收入占上市公司最近1個會計年度經審計的合并報表主營業務收入比例達50%以上

60、（）不屬于外國投資者應就所涉情形向商務部和國家工商行政管理總局報告的情況。

A并購一方當事人當年在中國市場營業額超過5億元人民幣
B1年內并購國內關聯行業的企業累計超過10個
C并購一方當事人在中國的市場占有率已經達到20%
D并購導致并購一方當事人在中國的市場占有率達到25%

不定項選擇題答案:

1ABD  2 ABC   3 ABCD    4ABCD    5BCD
6BD    7ABCD    8ABC    9AC      10BCD
11 ABC   12 ABCD    13ABC   14ABCD   15ABC
16ABC   17ABC    18 ABD    19C      20ABC
21ABCD  22ABD    23ABC    24ABCD   25CD
26ABCD   27BCD   28ABC    29ABCD   30AC
31ABCD   32ABCD   33AC     34C     35ABCD
36ABCD    37ABC    38ABCD    39ABC   40BC
41ACD     42BC      43ABC     44ABCD   45ABCD
46ABCD    47ABCD   48ABC    49ACD   50BC
51ABCD    52AC      53ABD    54ABD   55B
56CD       57ABCD   58B    59ABD   60A

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