編輯推薦：2020證券從業資格《證券市場基本法律法規》知識點匯總

證券從業資格《證券市場基本法律法規》內部控制制度機制建設的基本要求

(1)樹立合法合規經營的理念和風險控制優先的意識，健全證券公司行為準則和員工道德規范，營造合規經營的制度文化環境。

(2)采取切實有效的措施杜絕挪用客戶交易結算資金、客戶委托管理的資產及客戶托管的證券等行為，確保客戶資產的安全完整。

(3)根據經營環境的變化，建立動態的凈資本監控機制，確保凈資本符合有關監管指標的要求。

(4)加強法人統一管理，建立具體、明確、合理的授權、檢查和逐級問責制度，明確界定部門、分支機構的目標、職責和權限，確保其在授權范圍內行使經營管理職能。證券公司業務授權應當采取書面形式。

(5)主要業務部門之間建立健全隔離墻制度，確保經紀、自營、受托投資管理、投資銀行、研究咨詢等業務相對獨立。電腦部門、財務部門、監督檢查部門與業務部門的人員不得相互兼任，資金清算人員不得由電腦部門人員和交易部門人員兼任。

(6)不斷完善業務、財務、人力資源等綜合信息管理系統，根據自身實際加強業務運作的后臺管理，完善集中清算、集中核算、客戶資料集中管理等制度。提高實時預警、監控、防范風險的能力。

(7)建立業務風險識別、評估和控制的完整體系，運用包括敏感性分析在內的多種手段，對信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、技術風險、政策法規風險和道德風險等進行持續監控，明確風險管理流程和風險化解方法。

(8)建立健全包括授權管理、崗位職責、監督檢查、考核獎懲等在內的各項內部管理制度。對經紀、自營、　投資銀行、受托投資管理、研究咨詢以及創新業務等制定統一的業務流程和操作規范，針對業務的主要風險點和風險性質，制定明確的控制措施。

(9)大力加強自有資金和客戶資金的風險控制，建立自有資金運用的決策、審核、批準、監控相分離的管理體系，加強資金額度控制和資金使用的日常監控，對資金異常變動和大額資金存取等行為重點監控。建立暢通、高效的信息交流渠道和重大HI··項報告制度，以及內部員工和客戶的信息反饋機制，確保信息準確傳遞，確保董事會、監事會、經理人員及監督檢查部門及時了解證券公司的經營和風險狀況，確保各類投訴、可疑事件和內控缺陷得到妥善處理。

(10)真實、全面、及時地記載各項業務，充分發揮會計的核算監督職能，確保信息資料的真實與完整建立完備的業務臺賬系統，并通過業務臺賬系統和會計核算系統交叉印證，防止出現賬外經營、賬目不清等問題。

(11)按照專人管理、相互牽制、適當審批、嚴格登記的原則，加強對合同、票據、印章、密押等的管理。重要合同和票據有連號控制、作廢控制、空白憑證控制以及領用登記控制等專門措施。證券公司公章、合同專用章、業務專用章、財務專用章、電子印鑒等的保管、審批、使用等應適當分離、相互牽制。

(12)加強對各類檔案包括各種會議記錄與決議、經營協議、客戶資料、交易記錄、憑證賬表、投訴與糾紛處理記錄以及各類法規、制度等檔案的妥善保管和分類管理。

(13)建立危機處理機制和程序，制訂切實有效的應急應變措施和預案。

溫馨提示：根據《中國證券業協會2020年度考試計劃公告》，下一次考試時間是2020年11月28日至29日，目前報名時間暫未公告，廣大考生可以添加 免費預約短信提醒，及時獲取2020年11月證券從業資格考試報名時間。請提前預約。

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