近日,證監會依法對5宗案件作出行政處罰,其中包括:3宗信息披露違法違規案,1宗內幕交易案,1宗短線交易案。

3宗信息披露違法違規案中,一是沈機集團昆明機床股份有限公司(簡稱昆明機床)于2013年至2015年通過跨期確認收入、虛計收入和虛增合同價格三種方式虛增收入,通過少計提辭退福利和高管薪酬的方式虛增利潤,通過設置賬外產成品庫房、虛構生產業務、虛假降低實際產品制造成本等方式,多計各期營業成本,少計各年度期末存貨,導致昆明機床2013年年報、2014年年報、2015年年報存在虛假記載。昆明機床的上述行為違反了《證券法》第63條、第68條規定,依據《證券法》第193條、第233條和《證券市場禁入規定》(證監會令第115號)第3條、第5條規定,我會決定對昆明機床責令改正,給予警告,并處以60萬元罰款;對22名相關責任人員給予警告,并分別處以3萬元至30萬元不等的罰款。同時,對直接負責的主管人員王興采取終身證券市場禁入措施,對常寶強、金曉峰采取5年證券市場禁入措施。二是江蘇三房巷集團有限公司(簡稱三房巷集團)持有江蘇三房巷實業股份有限公司(簡稱三房巷股份)50.33%的股權,直接控制三房巷股份。三房巷股份與三房巷集團及其多家子公司存在關聯關系。2014年度至2015年度,三房巷集團及其子公司多次占用三房巷股份資金,三房巷股份故意隱瞞,未將上述關聯方資金往來記賬,未按規定披露關聯方非經營性資金占用情況,導致三房巷股份2014年度、2015年度報告信息披露存在重大遺漏。三房巷股份的上述行為違反了《證券法》第63條、第66條規定,依據《證券法》第193條規定,江蘇證監局決定對三房巷股份給予警告,并處以60萬元罰款;對直接負責的主管人員卞平芳、卞剛紅、卞建峰、束德寶給予警告,并分別處以30萬元罰款;對其他直接責任人員張民給予警告,并處以10萬元罰款。三是宜春金洋新材料股份有限公司(簡稱金洋新材)對其股東占用公司資金事項未履行關聯交易審議程序,也未在臨時公告、2015年半年度報告中披露;金洋新材對外提供擔保事項未履行對外擔保審議程序,也未在臨時公告、2015年半年度報告及年度報告中披露。金洋新材的上述行為違反了《非上市公眾公司監督管理辦法》第20條規定,依據《非上市公眾公司監督管理辦法》第60條和《證券法》第193條規定,江西證監局決定對金洋新材責令改正,給予警告,并處以30萬元罰款;對直接負責的主管人員彭華、桂賢友給予警告,并分別處以5萬元和3萬元罰款。

1宗內幕交易案中,張藝林、馮某靈系海南瑞澤新型建材股份有限公司(簡稱海南瑞澤)籌劃非公開發行股票事項這一內幕信息的知情人。在內幕信息敏感期內,張藝林控制使用“符某某”證券賬戶買入 “海南瑞澤”157,200股,沒有違法所得。吳國彪是馮某靈的外甥,在內幕信息敏感期內,吳國彪和馮某靈存在通訊聯絡,吳國彪和張藝林存在接觸,后吳國彪控制使用“曾某某”證券賬戶買入“海南瑞澤”175,000股,獲利約123萬元。張藝林、吳國彪的上述行為違反了《證券法》第73條、第76條規定,依據《證券法》第202條規定,我會決定對張藝林處以60萬元罰款;對吳國彪沒收違法所得約123萬元,并處以約371萬元罰款。

1宗短線交易案中,王宜明時任合力泰科技股份有限公司(簡稱合力泰)董事,2017年9月4日下午,王宜明使用本人證券賬戶交易“合力泰”,累計賣出1,848,100股,累計買入62,378股。王宜明的上述行為違反了《證券法》第47條規定,依據《證券法》第195條規定,山東證監局決定對王宜明給予警告,并處以6萬元罰款。

上述行為違反了證券期貨法律法規,破壞了市場秩序,必須堅決予以打擊。我會將持續強化依法全面從嚴監管,始終保持執法高壓態勢,精準查處,高效處罰,嚴厲打擊各類違法違規行為,為建設富有國際競爭力的中國特色資本市場提供有力保障。

【請掃描上方二維碼，關注環球網校金融考試官方微信號！】

環球網校友情提示：以上證券論壇與廣大朋友一起交流學習，共求進步！