四、禁止的交易行為

　　(一)虛假陳述或信息誤導

　　1、虛假陳述包括虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏、不正當披露行為。

　　2、禁止國家工作人員、傳播媒介從業人員編造、傳播虛假信息;禁止證券中介機構從業人員在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導。

　　(二)內幕交易行為

　　證券交易內幕信息的知情人員和非法獲取內幕信息的人員，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。

　　提示：內幕交易的范圍：(1)自己買賣;(2)建議他人買賣;(3)泄漏該信息、他人買賣。

　　(1)內幕信息的知情人包括以下幾種：

　　①發行人的董事、監事、高級管理人員;

　　②持有公司5%以上股份的股東及其董事、監事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監事、高級管理人員;

　　③發行人控股的公司及其董事、監事、高級管理人員;

　　④由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員，比如辦公室秘書、有關研究人員和業務人員、打字員等;

　　⑤證券監督管理機構工作人員以及由于法定的職責對證券發行、交易進行管理的其他人員;

　　⑥保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員。

　　注意：在證券交易活動中，凡涉及公司的經營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息，為內幕信息。

　　【例題】下列人員中，不屬于《證券法》規定的證券交易內幕信息的知情人員的是(　)。(2010年)

　　A、上市公司的總會計師 B、持有上市公司3%股份的股東

　　C、上市公司控股的公司的董事 D、上市公司的監事

　　答案：B

　　解析：證券交易內幕信息的知情人包括：(1)發行人的董事、監事、高級管理人員;(2)持有公司5%以上股份的股東及其董事、監事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監事、高級管理人員;(3)發行人控股的公司及其董事、監事、高級管理人員;(4)由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員;(5)證券監督管理機構工作人員以及由于法定職責對證券的發行、交易進行管理的其他人員;(6)保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員;(7)國務院證券監督管理機構規定的其他人。B選項持股比例未達到5%，不屬于內幕信息的知情人。

　　(2)下列信息均屬于內幕信息：

　　①應當發布臨時報告的重大事件;

　　②公司分配股利或者增資的計劃;

　　③公司股權結構的重大變化;

　　④公司債務擔保的重大變更;

　　⑤公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30%;

　　⑥公司的董事、監事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任;

　　⑦上市公司收購的有關方案。

　　【例題】根據《證券法》的規定，下列尚未公開的信息中，屬于內幕信息的有(　)。(2008年)

　　A、公司營業用主要資產的抵押一次達到該資產的20%

　　B、公司經理的行為可能依法承擔重大損害賠償責任

　　C、上市公司董事長發生變動

　　D、公司債務擔保的重大變更

　　答案：BCD

　　解析：(1)選項A：公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30%，才屬于內幕信息;(2)選項C：董事(包括董事長)、1/3以上監事和經理發生變動，屬于重大事件，肯定屬于內幕信息。

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