精選習題

【例題1-多選題】根據《公司債券發行與交易管理辦法》的規定，合格投資者應當具備相應的風險識別和承擔能力，能夠自行承擔公司債券的投資風險，并符合一定資質條件。下列投資者符合該資質條件的有( )。

A.凈資產達到1100萬元的合伙企業

B.名下金融資產達到280萬元的自然人

C.社會保險基金

D.企業年金

【答案】ACD

【解析】本題考核公司債券的發行。合格投資者，應當具備相應的風險識別和承擔能力，知悉并自行承擔公司債券的投資風險，并符合下列資質條件：(1)金融機構，包括證券公司、基金管理公司及其子公司、期貨公司、商業銀行、保險公司和信托公司等，以及經中國證券投資基金業協會登記的私募基金管理人;(2)理財產品;(3)凈資產不低于人民幣1000萬元的企事業單位法人、合伙企業;(4)合格境外機構投資者(QFII)、人民幣合格境外投資者(RQFII);(5)社會保障基金、企業年金等養老基金，慈善基金等社會公益基金;(6)名下金融資產不低于人民幣300萬元的個人投資者;(7)經中國證監會認可的其他合格投資者。

【例題2-單選題】下列關于證券發行承銷團承銷證券的表述中，不符合證券法律制定規定的是(　 )。

A.承銷團承銷適用于不特定對象公開發行的證券

B.發行證券的票面總值必須超過人民幣1億元

C.承銷團由主承銷和參與承銷的證券公司組成

D.承銷團代銷、包銷期最長不得超過90日

【答案】AC

【解析】對于涉及“庫存現金”和“銀行存款”之間的相互劃轉業務，如將現金存入銀行或者從銀行提取現金，為了避免重復記賬，一般只填制付款憑證，不再填制收款憑證;BD應該編制付款憑證。

【例題3-單選題】下列股票交易行為中，不違反證券法律制度規定的是( )。

A.甲上市公司的董事張某離職后第5個月，轉讓其所持甲上市公司的股票

B.因包銷購入剩余股票而持有丙上市公司6%股份的某證券公司，第3個月轉讓其所持丙的股票

C.某上市公司的收購人，在收購行為完成后的第8個月，將所收購股票的60%轉讓

D.某上市公司持股8%的股東，將其持有的某上市公司股票在買入后4個月內賣出

【答案】B

【解析】(1)選項A ：公司董事、監事、高級管理人員離職后半年，不得轉讓其所持有的本公司股份。(2)選項BD：上市公司董事、監事、高級管理人員、持有上市公司股5%以上的股東，將其所持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。但是，證券公司因包銷購入售后剩余股票而持5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。(3)選項C：收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的18個月內不得轉讓。

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