編輯推薦：2020年中級會計職稱《中級財務管理》每日一練匯總(2019年11月)

單項選擇題

1、某公司購買一批貴金屬材料，為避免資產被盜而造成的損失，向財產保險公司進行了投保，則該公司采取的風險對策是( )。

A.規避風險

B.接受風險

C.轉移風險

D.減少風險

2、A、B 兩個投資項目收益率的標準離差分別是 8%和 12%，投資比例均為 50%，兩個投資項目收益率的相關系數為 1，則由 A、B 兩個投資項目構成的投資組合的標準離差為( )。

A.12%

B.11%

C.9.5%

D.10%

多項選擇題

3、證券投資的風險分為可分散風險和不可分散風險兩大類，下列各項中，屬于可分散風險的有( )。

A.研發失敗風險

B.生產事故風險

C.通貨膨脹風險

D.利率變動風險

4、在計算由兩項資產組成的投資組合收益率的方差時，需要考慮的因素是( )。

A.單項資產在投資組合中所占比重

B.單項資產的β系數

C.單項資產的方差

D.兩種資產的相關系數

5、關于證券投資組合理論的以下表述中，錯誤的是()。

A.證券投資組合能消除大部分系統風險

B.證券投資組合的總規模越大，承擔的風險越大

C.風險最小的組合，其報酬最大

D.一般情況下，隨著更多的證券加入到投資組合中，整體風險降低的速度會越來越慢

答案見第二頁

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參考答案

1、

【答案】C

【解析】向財產保險公司進行了投保，所以風險對策中風險轉移方法之一，所以選擇 C。

2、

【答案】D

【解析】在相關系數為 1，而且等比例投資的前提下，兩個投資項目構成的投資組合的標準離差恰好等于兩個投資項目標準離差的算術平均數。所以，A、B 兩個投資項目構成的投資組合的標準離差=(8%+12%)/2=10%。

3、

【答案】AB

【解析】可分散風險是特定企業或特定行業所持有的，與政治、經濟和其他影響所有資產的市場因素無關。

4、

【答案】ACD

5、

【答案】ABC

【解析】證券投資組合能不能消除系統風險;證劵組合的總規模越大，承擔的風險相對越小;風險最小的組合，其報酬最小。所以ABC錯誤。一般情況下，隨著更多的證券加入到投資組合中，整體風險降低的速度會越來越慢，D正確。

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