1. 基金的單位凈值=基金凈資產(chǎn)價(jià)值總額/基金單位總份額

2. 基 金 = (年末持有份數(shù)*年末基金單位凈值-年初持有份數(shù)*年初基金單位凈值)收益率 年初持有份數(shù)*年初基金單位凈值

3. 機(jī)會(huì)成本=現(xiàn)金持有量 x 有價(jià)證券利率(戒報(bào)酬率)

4. 現(xiàn)金管理相關(guān)總成本=持有機(jī)會(huì)成本+固定性轉(zhuǎn)換成本

5. 最佳現(xiàn)金持有量：Q=(2TF/K)1/2

式中：Q 為最佳現(xiàn)金持有量;T 為一個(gè)周期內(nèi)現(xiàn)金總需求量;F 為每次轉(zhuǎn)換有價(jià)證券的固定成本;K 為有價(jià)證券利息率

6. 最低現(xiàn)金管理相關(guān)總成本：(TC)=(2TFK)1/2

7. 應(yīng)收賬款機(jī)會(huì)成本=維持賒銷業(yè)務(wù)所需要的資金*資金成本率

8. 應(yīng)收賬款平均余額=年賒銷額/360*平均收賬天數(shù)

9. 維持賒銷業(yè)務(wù)所需要的資金=應(yīng)收賬款平均余額*變勱成本/銷售收入

10. 應(yīng)收賬款收現(xiàn)保證率=(當(dāng)期必要現(xiàn)金支出總額-當(dāng)期其它穩(wěn)定可靠的現(xiàn)金流入總額)/當(dāng)期應(yīng)收賬款總計(jì)金額

11. 存貨相關(guān)總成本=相關(guān)迚貨費(fèi)用+相關(guān)存儲(chǔ)成本=存貨全年計(jì)劃迚貨總量/每次迚貨批量*每次迚貨費(fèi)用+每次迚貨批量/2 *單位存貨年存儲(chǔ)成本

12. 經(jīng)濟(jì)迚貨批量：Q=(2AB/C)1/2 式中：Q 為經(jīng)濟(jì)迚貨批量;A 為某種存貨年度計(jì)劃迚貨總量;B 為平均每次迚貨費(fèi)用;C 為單位存貨年度單位儲(chǔ)存成本

13. 經(jīng)濟(jì)迚貨批量的存貨相關(guān)總成本：(TC)=(2ABC)1/2

14. 經(jīng)濟(jì)迚貨批量平均占用資金：W=PQ/2=P(AB/2C)1/2

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