編輯推薦：2021年初級銀行從業(yè)資格《個人貸款》思維導(dǎo)圖匯總

知識點：長期銷售增加引起的借款需求

1.資產(chǎn)增長的模式

核心流動資產(chǎn)：資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動資產(chǎn)，這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長期融資來實現(xiàn)。

當(dāng)一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長。

2.可持續(xù)增長率的計算

可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務(wù)杠桿情況下可實現(xiàn)的長期銷售增長率，即主要依靠內(nèi)部融資即可實現(xiàn)的增長率。

內(nèi)部融資的資金來源是：凈資本、留存收益(主要)、增發(fā)股票(不能任意發(fā)行)；

一個公司可持續(xù)增長率取決以下四個變量：

(1)利潤率：利潤越高，銷售增長越快；

(2)留存利潤：用于分紅的利潤越少，銷售增長越快；

(3)資產(chǎn)使用效率：效率越高，銷售增長越快；

(4)財務(wù)杠桿：財務(wù)杠桿越高，銷售增長越快。

3.可持續(xù)增長率的作用

如果實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，則該公司確實需要貸款；

如果實際增長率低于可持續(xù)增長率，則該公司尚未充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請。

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