單選

1.一般來說，開放式基金單位買入價等于(　　)。

A.基金單位凈資產值-贖回手續費

B.基金單位凈資產值+申購手續費

C.基金單位凈資產值-申購手續費

D.基金單位凈資產值+贖回手續費

2.(　　)通常被認為是個人理財業務的形成與發展時期。

A.20世紀90年代

B.20世紀40年代到50年代

C.20世紀30年代到60年代

D.20世紀60年代到80年代

3.常見的資產配置組合模型中，風險最大的是(　　)。

A.金字塔形

B.啞鈴形

C.紡錘形

D.梭鏢形

4.在制訂理財規劃時，理財師通常需要對家庭的資產負債情況進行分析，下列哪項屬于流動負債?(　　)

A.汽車貸款

B.教育貸款

C.住房抵押貸款

D.信用卡貸款

5.貨幣市場基金的購買和贖回價格依據(　　)不變。

A.基金凈值

B.基金份額

C.費率

D.以上答案都對

6.根據我國《合同法》的規定，下列對格式條款理解不正確的是(　　)。

A.格式條款和非格式條款不一致時，應采用格式條款

B.格式條款是指當事人為重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商

C.訂立格式條款一方應遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務

D.合同訂立方應采取合理的方式

7.一般來說，市場利率上升的影響是(　　)。

A.債券價格上升

B.股票價格上升

C.房地產市場走高

D.儲蓄產品利率上升

8.以下按投資主體性質分類的股票是(　　)。

A.H股

B.無記名股票

C.國家股

D.優先股股票

9.回購價格與本金的關系是(　　)。

A.回購價格=本金

B.回購價格=本金+利息

C.回購價格=本金-利息

D.回購價格與本金無關系

10.按照我國《個人所得稅法》的有關規定，個人所得稅納稅人是指：在中國境內有住所或者無住所而在境內居住滿(　　)年的個人，從中國境內或境外取得的所得，依照《個人所得稅法》規定繳納個人所得稅。

A.一

B.二

C.三

D.四

多選

1.獲取利潤是企業經營的目標，獲利能力是衡量企業經營能力的重要指標，下列屬于衡量獲利能力的指標有(　　)。

A.銷售毛利率

B.銷售凈利率

C.資產收益率

D.每股收益

E.現金流動負債比率

2.當其他條件不變時，會導致流動比率上升，但并不意味著企業能夠將這些流動資產轉化為現金的是(　　)。

A.企業存貨積壓

B.應收賬款增加

C.應付賬款增加

D.短期借款增加

E.待攤費用增加

3.增強型新股申購產品可以申購的對象有(　　)。

A.國債

B.可分離債

C.可轉債

D.中央銀行票據

E.新股

4.基金宣傳推介材料包括(　　)。

A.公開出版資料

B.宣傳單

C.海報

D.電視、電影、廣播

E.短信

判斷

1.理財規劃師的責任不在于改變客戶的價值觀，而是讓客戶了解在不同價值觀下的財務特征和理財方式。 (　　)

2.利率掛鉤型理財產品的收益率僅取決于利率的走勢。 (　　)

單選

1.B【解析】一般來說，開放式基金單位買人價-基金單位凈資產值+申購手續費;賣出價-基金單位凈資產值-贖回手續費。

2.D【解析】20世紀60年代到80年代，通常被認為是個人理財業務的形成與發展時期。

3.D【解析】梭鏢形資產結構幾乎沒有什么低風險的保障資產與中風險的理性投資資產，幾乎將所有的資產全部放在了高風險、高收益的投資市場上，屬于賭徒型的資產配置。這種資產結構的穩定性差，風險度高。

4.D【解析】流動負債是指將在1年(含1年)或者超過l年的一個營業周期內償還的債務。包括短期借款、應付賬款、應交稅金和l年內到期的長期借款等。信用卡貸款的還款期限一般不能超過1年，屬于流動負債項目;汽車貸款、教育貸款和住房抵押貸款的還款期限通常都超過l年，屬于長期負債項目。

5.A【解析】貨幣市場基金申購和贖回采用“確定價”原則、“金額申購”、“份額贖回”方式，基金的申購和贖回價格為每份基金份額l.00元。

6.A【解析】對格式條款的理解發生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當做出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。

7.D【解析】銀行儲蓄存款的收益率是利率變動的最直接反映，利率變動與儲蓄存款收益率正相關，與債券類固定收益產品價格、股票價格、房地產市場負相關。

8.C【解析】按投資主體的性質，股票分為國家股、法人股和社會公眾股。

9.B【解析】回購價格=本金+利息。故選B。

10.A【解析】個人所得稅是以個人的所得為征收對象的一種稅。《個人所得稅法》規定：在中國境內有住所，或者無住所而在境內居住滿一年的人，從中國境內和境外取得的所得，依照本法規定繳納個人所得稅。

多選

1.ABCD【解析】衡量獲利能力的指標有：銷售毛利率((主營業務收入一主營業務成本)/主營業務收入×100%);銷售凈利率(凈利潤/主營業務收入×100%);資產收益率(凈利潤/資產平均總額×100%);所有者權益報酬率(凈利潤/年度末股東權益×l00%);每股收益;每股股利;股利發放率;每股凈資產和市盈率等。故選ABCD。

2.ABE【解析】流動比率-流動資產總額÷流動負債總額。流動資產包括貨幣資金、有價證券、應收票據、應收賬款和存貨等項目;企業存貨積壓、應收賬款增加、待攤費用增加會導致流動比率上升，但并不意味著企業能夠將這些流動資產轉化為現金，故選ABE。

3.ABCDE【解析】增強型新股申購理財產品主要是為了增強信托資金的使用效率，而作為新股發行間歇期資金使用途徑的一種探索。在新股發行空當，產品可投資于債券、回購、貸款信托、票據信托等固定收益類產品。因此，ABCDE五個選項的金融工具都可以作為增強型新股申購理財產品的申購對象。

4.ABCDE【解析】略。

判斷

1.A【解析】略。

2.B【解析】利率掛鉤型理財產品的收益率取決于利率的走勢和產品的結構。

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