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　　第三部分　貨幣與金融

　　第十四章　貨幣制度與貨幣發行

　　一、貨幣的本質與貨幣形態的演變

　　(一)貨幣的本質

　　考試內容：貨幣的本質。

　　馬克思從貨幣的起源出發來揭示貨幣的本質，認為貨幣是從商品世界中分離出來的，固定充當一般等價物的特殊商品，并能反映一定的生產關系(掌握)。

　　三個方面：

　　第一，貨幣是在商品交換中自發產生的，是價值形式發展和商品生產、交換發展的必然產物。

　　第二，貨幣是固定充當一般等價物的特殊商品。作為一般等價物，貨幣具有兩個基本特征：(1)貨幣是表現一切商品價值的材料。(2)貨幣具有直接同所有商品相交換的能力。

　　第三，貨幣體現一定的生產關系。

　　【例題?多選題】(2009年)作為一般等價物，貨幣的基本特征包括(　)。

　　A.是在商品交換中自發產生的

　　B.是表現一切商品價值的材料

　　C.體現一定的生產關系

　　D.采取具有一定屬性的自然形式

　　E.具有直接同所有商品相交換的能力

　　『正確答案』BE

　　(二)貨幣形態的演變

　　考試內容：貨幣形態的演變，尤其是現代信用貨幣、電子貨幣。

　　貨幣形態的演變：實物貨幣――代用貨幣――信用貨幣，新型：電子貨幣。

　　1.實物貨幣

　　實物貨幣是直接從商品中分離出來的，本身具有相應的價值和特定的使用價值。其流通分兩個階段：

　　(1)初級階段，非金屬的實物貨幣流通階段。

　　(2)高級階段，金屬的實物貨幣流通階段。

　　金屬貨幣流通的發展過程：第一，貨幣材料：賤金屬――貴金屬;第二，以金屬的自然形態(金屬塊貨幣)流通――鑄幣流通。

　　2.代用貨幣：可以與實物貨幣等價交換

　　代用貨幣是指代表金屬實物貨幣流通并可隨時兌換成金屬實物貨幣的貨幣形態，包括銀行券和輔幣。代用貨幣體現了一定的信用關系，是由實物貨幣向現代信用貨幣發展的一種過渡性的貨幣形態。

　　典型的代用貨幣是銀行券。其主要特征有：

　?、巽y行券是由銀行發行的可以隨時兌現的代用貨幣。

　　②銀行券的發行必須具有發行保證，一般分為黃金保證和信用保證。

　?、墼缙阢y行券的發行是分散的，后來中央銀行逐漸壟斷了銀行券發行。

　　【例題1?單選題】(2009年)代表金屬實物貨幣流通并可隨時兌換成金屬實物貨幣的貨幣形態是(　)。

　　A.信用貨幣

　　B.紙幣

　　C.代用貨幣

　　D.第三代貨幣

　　『正確答案』C

　　【例題2?單選題】典型的代用貨幣是(　)。

　　A.輔幣

　　B.銀行存款

　　C.銀行券

　　D.現金

　　『正確答案』C

　　3.信用貨幣

　　信用貨幣是以信用作為保證，通過一定的信用程序發行，充當流通手段和支付手段的貨幣形態，是貨幣發展的現代形態。信用貨幣實際上是一種信用工具或債權債務憑證，它本身沒有內在價值，也不能與實物貨幣按某種平價相兌換。在現代經濟中，信用貨幣的發行主體是銀行，其發行程序是銀行信貸程序，由國家賦予無限法償能力，并強制流通。

　　信用貨幣的主要存在形式是現金和銀行存款。

　　信用貨幣的基本特征：(掌握)

　?、僦醒脬y行發行的信用貨幣是中央銀行代表國家發行的紙幣本位貨幣，本身不具有十足的內在價值。

　?、谛庞秘泿攀莻鶆肇泿?，現金是中央銀行的負債，存款是商業銀行的負債。

　?、坌庞秘泿啪哂袕娭菩?，通過法律手段確定其為法定貨幣。

　?、車铱梢酝ㄟ^銀行來控制和管理信用貨幣流通，把貨幣政策作為實現國家宏觀經濟目標的重要手段。

　　電子貨幣是新型的信用貨幣形式，是信用貨幣與現代計算機技術、通訊技術相結合的產物，被稱為繼金屬鑄幣、紙幣之后的“第三代貨幣”。

　　【例題1?多選題】(2008年)現代信用貨幣的基本特征包括(　)。

　　A.本身不具有十足的內在價值

　　B.是債務貨幣

　　C.隨時可以兌現

　　D.使用具有強制性

　　E.規定發行準備制度

　　『正確答案』ABD

　　【例題2?多選題】(2010年)現代信用貨幣的主要存在形式包括(　)。

　　A.債券

　　B.股票

　　C.國庫券

　　D.現金

　　E.銀行存款

　　『正確答案』DE

　　【例題3?單選題】在現代信用貨幣制度下，貨幣發行權一般集中于(　)。

　　A.中央政府

　　B.財政部

　　C.中央銀行

　　D.商業銀行

　　『正確答案』C

　　【例題4?單選題】現金作為現代信用貨幣的主要形式之一，是(　)。

　　A.中央銀行的負債

　　B.中央銀行的資產

　　C.商業銀行的負債

　　D.商業銀行的資產

　　『正確答案』A

　　【例題5?單選題】由國家賦予無限法償能力，并強制流通的貨幣是(　)。

　　A.實物貨幣

　　B.電子貨幣

　　C.信用貨幣

　　D.代用貨幣

　　『正確答案』C

　　二、貨幣制度的構成要素與類型

　　(一)貨幣制度的概念

　　考試內容：貨幣制度的概念(掌握)。

　　貨幣制度是指一個國家(地區)以法律形式確定的貨幣流通結構和組織形式。

　　貨幣制度最早是伴隨著國家統一鑄造貨幣開始的。

　　(二)貨幣制度的構成要素

　　考試內容：貨幣制度的構成要素。

　　貨幣制度的構成要素(四個)：貨幣材料，貨幣名稱、貨幣單位和價格標準，本位幣、輔幣及其償付能力，發行保證制度。

　　1.貨幣材料

　　規定貨幣材料是貨幣制度最基本的內容。

　　【例題?單選題】(　)是貨幣制度最基本的內容。

　　A.規定貨幣材料

　　B.規定貨幣名稱

　　C.規定發行保證制度

　　D.規定貨幣單位

　　『正確答案』A

　　2.貨幣名稱、貨幣單位和價格標準

　　在金屬貨幣流通條件下，價格標準就是鑄造單位貨幣的法定含金量。在當代紙幣本位制下，貨幣不再規定含金量，貨幣單位與其價格標準逐漸融為一體。

　　3.本位幣、輔幣及其償付能力

　　(1)本位幣：又稱主幣，是一個國家的基本通貨和法定的計價結算貨幣。在金屬貨幣流通條件下，鑄幣是足值貨幣，貨幣制度一般都規定本位幣可以自由鑄造和融化。在當代紙幣流通條件下，紙幣是由國家壟斷發行、強制流通的價值符號，除中央銀行外，任何單位和個人都不得自行印制、變造和故意損毀貨幣。無論是金屬本位幣還是紙幣本位幣，都具有“無限法償”的規定。

　　(2)輔幣：本位幣以下的小額貨幣，主要供小額零星交易和找零之用。在金屬貨幣流通條件下，輔幣以賤金屬鑄造，為不足值貨幣，有限法償。在紙幣本位制下，輔幣就是本位幣單位以下的小額零星貨幣。

　　4.發行保證制度(發行準備制度)

　　指通過銀行發行的紙質貨幣作為價值符號依靠什么來保證其幣值穩定的制度。

　　在當代紙幣本位制下，大多數國家不再規定發行保證制度。少數國家(地區)由于特殊背景和歷史原因，用外匯作為貨幣發行的保證。

　　【例題1?多選題】貨幣制度的內容包括(　)。

　　A.貨幣材料

　　B.貨幣名稱

　　C.貨幣單位

　　D.發行保證制度

　　E.等價交換

　　『正確答案』ABCD

　　【例題2?多選題】在金屬貨幣流通的條件下，單位貨幣的法定含金量被作為(　)。

　　A貨幣單位

　　B.貨幣的價格標準

　　C.貨幣名稱

　　E.貨幣材料

　　『正確答案』B

　　【例題3?單選題】貨幣無限的法定支付能力是指貨幣的(　)。

　　A.本位幣

　　B.貨幣單位

　　C.無限法償

　　D.發行保證制度

　　『正確答案』C

　　(三)貨幣制度的演變

　　考試內容：貨幣制度的演變，具體有銀本位制、金銀復本制、金本位制、不兌現的紙幣本位制。

　　貨幣制度的類型一般根據幣材來劃分。世界各國先后采用過以下幾種貨幣制度：銀本位制、金銀復本位制、金本位制和不兌現的紙幣本位制。

　　1.銀本位制

　　銀本位制以白銀為本位貨幣材料，有銀兩本位和銀幣本位之分。

　　銀本位制產生于封建社會末期。最大缺點：白銀價值偏低。

　　2.金銀復本位制：不穩定的貨幣制度。

　　金銀復本位制是以黃金和白銀同時作為本位幣材料。在這種貨幣制度下，金幣和銀幣同時作為本位幣，都可以自由鑄造，相互之間可以自由兌換，具有同等法償能力。金銀復本位制分為平行本位制和雙本位制。

　　(1)平行本位制

　　金幣和銀幣各按其所含金銀重量的市場比價進行流通，國家不規定兩者之間的兌換比率。此時市場上各種商品就存在著雙重價格。

　　(2)雙本位制

　　雙本位制是典型的金銀復本位制，金、銀兩種鑄幣按照國家法律規定的固定比價流通，而不隨市場中金、銀比價的變動而變動。雙本位制下出現了“劣幣驅逐良幣”的現象――格雷欣法則。

　　金銀復本位制是一種不穩定的貨幣制度，因為它與貨幣作為一般等價物而具有的排他性、獨占性的本質特征相沖突。

　　【例題1?單選題】“劣幣驅逐良幣”現象存在于(　)。

　　A.銀元本位制

　　B.銀兩本位制

　　C.平行本位制

　　D.雙本位制

　　『正確答案』D

　　【例題2?單選題】存在雙重價格的貨幣制度是(　)。

　　A.平行本位制

　　B.雙本位制

　　C.金本位制

　　D.銀本位制

　　『正確答案』A

　　3.金本位制

　　金本位制是以黃金作為本位貨幣材料。金本位制的三種類型：金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制。

　　(1)金幣本位制

　　這是典型的金本位制，黃金為法定的本位貨幣金屬，銀幣則退居于輔幣地位。金幣本位制的特點：金幣可以自由鑄造，銀行券和輔幣等價值符號可以自由兌換成金幣，黃金可以自由輸出輸入。

　　金幣本位制保持了貨幣流通的穩定。

　　【例題?多選題】金幣本位制的特點有(　)。

　　A.金幣可以自由鑄造

　　B.銀行券和輔幣等價值符號可以自由兌換成金幣

　　C.黃金可以自由輸出輸入

　　D.不能保持貨幣流通的穩定

　　E.國家強制鑄造

　　『正確答案』ABC

　　(2)金塊本位制與金匯兌本位制

　　都是沒有金幣流通的本位制，是殘缺不全的金本位制。

　?、俳饓K本位制又稱生金本位制，由可以有限兌換金塊的銀行券代表黃金流通。

　　其特點是：不鑄造金幣，沒有金幣流通，實際流通的是銀行券;銀行券規定含金量，但不能自由兌換黃金，只能在規定的數額以上兌換金塊;黃金集中由政府保管，作為銀行券流通的保證。

　?、诮饏R兌本位制又稱虛金本位制，由國內不能兌換黃金但能兌換外匯的銀行券代表黃金流通。

　　其特點是：不鑄造金幣，沒有金幣流通，實際流通的是銀行券;銀行券規定含金量，但不能直接兌換黃金，只能兌換外匯;政府或中央銀行通過按照固定比價買賣外匯的辦法來穩定本國幣值和匯率。

　　金塊本位制和金匯兌本位制具有內在的不穩定性。

　　【例題1?單選題】金本位制有多種類型，其中(　)具有不鑄造金幣，沒有金幣流通，實際流通的是紙幣―銀行券，銀行券規定含金量，但不能直接兌換黃金，只能兌換外匯等特點。

　　A.金幣本位制

　　B.金塊本位制

　　C.生金本位制

　　D.金匯兌本位制

　　『正確答案』D

　　【例題2?多選題】金本位制是指以黃金作為本位貨幣的貨幣制度，其主要類型有(　)。

　　A.金幣本位制

　　B.金銀復本位制

　　C.金塊本位制

　　D.金銀平行本位制

　　E.金匯兌本位制

　　『正確答案』ACE

　　4.不兌現的紙幣本位制(掌握)

　　不兌現紙幣本位制又稱不兌現的信用貨幣制度，是以中央銀行發行的紙質貨幣作為流通貨幣。在這種貨幣制度下，紙幣不能兌換成黃金，也不同任何貴金屬掛鉤，并且集中由中央銀行發行，獨立行使貨幣各主要職能。

　　特點：

　　(1)黃金非貨幣化。流通中的現金(稱之為通貨)是中央銀行發行的鈔票和硬幣。黃金退出國內流通領域，僅作為彌補國際收支逆差的最后清償手段。

　　(2)貨幣供給的信用化。中央銀行的貨幣發行通過信貸程序進行，并且非現金周轉廣泛發展。

　　(3)貨幣的多樣化。

　　【例題1?多選題】(2007年)不兌現信用貨幣制度具有的特點有(　)。

　　A.黃金非貨幣化

　　B.黃金貨幣化

　　C.貨幣供給信用化

　　D.貨幣實體商品化

　　E.貨幣形態多樣化

　　『正確答案』ACE

　　【例題2?單選題】(2008年)在不兌現的信用貨幣制度下，貨幣發行權主要集中于(　)。

　　A.中央銀行

　　B.貿易部門

　　C.財政部門

　　D.投資銀行

　　『正確答案』A

　　(四)我國的貨幣制度：不兌現的紙幣本位制

　　我國現行的貨幣制度，為人民幣、港幣、中國澳門元“一國三幣”的貨幣制度。這三種貨幣各限于本地區流通，目前人民幣已經在中國香港實現了一定程度的流通。

　　我國人民幣制度的基本內容:

　　(1)人民幣是我國的法定貨幣。

　　(2)人民幣采取不兌現紙幣的形式。

　　(3)人民幣是我國(內地)唯一的合法通貨，嚴格禁止外幣在中國境內計價流通，嚴禁金銀流通，嚴格禁止損毀人民幣及其信譽的行為。

　　(4)國家指定中國人民銀行為唯一的貨幣發行機關，并對人民幣流通進行管理。

　　(5)人民幣出入境受到不同程度的限制。

　　【例題1?單選題】(2007年)人民幣是我國的法定貨幣。其本質是(　)。

　　A.代用貨幣

　　B.銀行券

　　C.不兌現的信用貨幣

　　D.可兌現的信用貨幣

　　『正確答案』C

　　【例題2?單選題】我國的人民幣制度屬于(　)。

　　A.金本位制

　　B.金銀復本位制

　　C.銀本位制

　　D.紙幣本位制

　　『正確答案』D

　　三、貨幣發行

　　(一)貨幣層次

　　考試內容：貨幣層次。

　　目前各國通常依據流動性的不同來劃分不同的貨幣層次。

　　目前我國貨幣層次的劃分基本是：

　　M0=流通中現金

　　M1= M0+銀行活期存款

　　M2= M1+定期存款+儲蓄存款+證券公司客戶保證金

　　流通中現金和銀行活期存款為流通中的貨幣，是我國的狹義貨幣供應量(M1);定期存款+儲蓄存款+證券公司客戶保證金屬于潛在的貨幣量，與M1一起構成M2(廣義貨幣量)。

　　【例題1?單選題】根據我國貨幣層次的劃分標準，既屬于狹義貨幣供應量M1，又屬于廣義貨幣供應量M2的是(　)。

　　A.活期存款

　　B.定期存款

　　C.儲蓄存款

　　D.財政存款

　　『正確答案』A

　　(提示：此題還可問屬于M2而不屬于M1的有(　)。)

　　【例題2?單選題】劃分貨幣層次的基本標準是(　)。

　　A.統計工作的可行性

　　B.貨幣資金的安全性

　　C.貨幣的流動性

　　D.金融資產的可控性

　　『正確答案』C

　　(二)貨幣供給機制

　　考試內容：貨幣投放渠道，貨幣供給機制(掌握)。

　　貨幣供應量包括現金和存款兩個部分。其中現金是中央銀行的負債，存款是商業銀行的負債。

　　1.中央銀行的信用創造貨幣機制

　　信用創造貨幣是當代不兌現的信用貨幣制度下貨幣供給機制的重要內容，而且信用創造貨幣的功能為中央銀行所掌握。

　　【例題?單選題】在當代不兌現信用貨幣制度下，擁有信用創造貨幣功能的是(　)。

　　A.政策性銀行

　　B.商業銀行

　　C.中央銀行

　　D.財政部門

　　『正確答案』C

　　2.商業銀行的擴張信用、派生存款機制

　　商業銀行不具備信用創造貨幣的功能，卻具備在中央銀行發行貨幣的基礎上擴張信用、創造派生存款的能力。

　　但是中央銀行放出的每筆信用并不能由商業銀行無限制地創造派生存款。一般來說，銀行體系擴張信用、創造派生存款的能力要受到這樣三類因素的制約：

　　(1)受到繳存中央銀行存款準備金的限制。

　　(2)受到提取現金數量的限制。

　　(3)受到企事業單位及社會公眾繳付稅款的限制。

　　“基礎貨幣”，包括現金和商業銀行在中央銀行的存款，一般用“B”表示;基礎貨幣的擴張倍數稱為“貨幣乘數”，取決于存款準備金率以及貨幣結構比率之和的倒數，用“k”表示。即：k =1/(存款準備金率+貨幣結構比率)

　　貨幣供應量的公式：M=B×k

　　【例題1?單選題】在我國能夠擴張信用、派生存款的金融機構是(　)。

　　A.租賃公司

　　B.財政部門

　　C.商業銀行

　　D.中央銀行

　　『正確答案』C

　　【例題2?多選題】商業銀行的信用擴張能力并非是無限的，一般來說，銀行體系擴張信用、創造派生存款的能力要受到(　)的限制。

　　A.自身資金來源不足

　　B.繳存中央銀行存款準備金

　　C.信貸資產流動性

　　D.提取現金數量

　　E.企事業單位及社會公眾繳付稅款

　　『正確答案』BDE