第四節  金融企業的其他業務

一、含義與類型

（一）含義：（又稱表外業務、中間業務）

不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成其非利息收入的業務。

（二）類型

 1、銀行提供的各種擔保業務；

 2、貸款或投資的承諾業務；

 3、創新金融工具；

 4、利用銀行的人力與技術設備等為客戶提供的中介服務。

二、我國中間業務

（一）適用于備案制的通常是無風險的傳統中間業務（不形成或有資產、或有負債）

適用于審批制的通常是有風險的創新中間業務（形成或有資產、或有負債）

（二）商業銀行中間業務

 1、結算業務

   是指商業銀行受客戶委托，通過票據、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款等方式為客戶進行貨幣給付及其資金清算的業務行為。

 2、信息咨詢與評估業務

信息咨詢是指商業銀行利用其人才、業務、機構等優勢向客戶提供信息、接受咨詢、幫助其進行可行性研究或專題研究的一種業務。

評估是指商業銀行在自信調查的基礎上，根據其掌握的各種信息資料，對企業信用或項目等級進行評價估計的業務。

 3、代理業務

  ⑴概念：是指商業銀行接受政府、企事業單位、其他銀行或金融機構及居民個人的委托，貸委托人辦理經雙方議定的經濟事務的業務。

  ⑵種類：代理收付款，代理發行、承銷和兌付債券，代理保險，代理金融機構業務，代理保管業務。

 4、信托租賃業務

委托人、受托人（商業銀行）、受益人。運用資金、管理財產。     【10真題】

 5、擔保及類似的或有業務

⑴含義：是指商業銀行承擔保證責任，并有可能增加自身現實的資產或負債的業務。

⑵形式：由商業銀行為客戶開具各式保函，如擔保見證、信用證、備用信用證、票據承兌、保理、福費廷、貸款出售、回購協議、信貸額度、票據發行便利等。                                                                                    

【10真題】

 6、資產證券化

   是指商業銀行將其流動性較差的資產集中起來出售，購進方以此為基礎，發售以其擔保的具有投資性特征的證券的行為。

 7、個人理財業務

   是指商業銀行以客戶為中心，通過對所擁有金融產品的整合，憑借積累的經營管理經驗和掌握的經濟金融政策，依靠高科技、現代化的服務手段，代理客戶實現其資產保值、增值或代理客戶處理財務收支等一系列的金融服務活動。

【例題】金融機構在辦理具體的信托業務中，充當(    )的角色。

A．委托人  B．受益人  C．受托人     D．擔保人

答案：C

解析：本題考查對信托租賃業務三方當事人的辨析。

在信托業務的具體辦理中，商業銀行充當受托人的角色，按照委托人的意愿，為受益人謀利益。（參見教材P130）

【例題】商業銀行為客戶提供票據發行便利，屬于其(    )。

A．擔保業務     B．信托業務   C．結算業務   D．評估業務

答案：A

解析：本題考查擔保業務的形式。

    擔保及類似的或有業務一般形式是由商業銀行為客戶開具各式保函，如擔保見證、信用證、備用信用證、票據承兌、保理、福費廷、貸款出售、回購協議、信貸額度、票據發行便利等。（參見教材P130）

【例題】 提供貸款的銀行和非銀行金融機構為(  )。

A．借款人  B．保證人  C．貸款人  D．其他關系人

【例題】 影響銀行可用頭寸減少的因素有(  )。

A．由他行調入資金     B．同業往來利息收入

C．由上級行調入資金   D．同業拆出資金

【例題】已知某商業銀行法定準備金存款100萬元，超額準備金存款200萬元，自留準備金占超額準備2%，則其超額準備金可用量為（ ）萬元。
　　A.100  　　B.200   　　C.196  　　D.294

解析：200-（200×2%）=196