第四節 特定客戶資產管理

　　一 準入條件

　　凈資產不少于2億，最近一個季度末資產管理規模不少于200億;等。

　　二 特定客戶資產管理：

　　一對一：客戶委托資產不低于5000萬

　　一對多：單個客戶初始金額不低于100萬，不多于200人，合計不低于5000萬。

　　三 特定客戶資產管理業務規范

　　1 交由自己舉辦托管資格的商業銀行托管。

　　2 業績報酬的提取比例不得高于所管理資產的20%、

　　3 投資工具：股票、債券、證券投資基金，央行票據、短期融資券、資產支持證券、金融衍生品等

　　第五節 基金管理公司的治理結構與內部控制

　　一、 總體要求：公司法、證券投資基金法、證券投資基金管理公司管理辦法等

　　二、 基金管理公司治理結構的基本原則

　　(1) 基金份額持有人利益優先原則

　　(2) 公司獨立運作原則

　　(3) 強化制衡機制原則

　　(4) 維護公司的統一性和完整性原則

　　(5) 股東誠信與合作原則

　　(6) 公平對待原則

　　(7) 業務與信息隔離原則

　　(8) 經營運作公開、透明原則

　　(9) 長效激勵約束機制

　　(10) 人員敬業原則

　　獨立董事制度;監察長制度;

　　三、 基金管理公司內部控制的概念

　　內部控制是指公司為防范和化解風險，保證經營運作符合公司的發展規劃，在充分考慮內、外部環境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統。

　　內部控制的目標、原則、基本要求以及主要內容

　　目標：(1)保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則

　　(2)防范和化解經營風險，提高經營管理效益，實現公司的持續穩定健康發展

　　(3)確?；?、公司財務和其他信息真實、準確、完整、及時

　　應遵循的原則：健全性、有效性、獨立性、相互制約性、成本效益。

　　制定的原則：合法合規性、全面性、審慎性、適時性。

　　主要內容：投資管理業務控制、信息披露控制、信息技術系統控制、會計系統控制、風險管理控制、監察稽核控制。

　　基金從業人員投資證券投資基金的監督管理

　　(1) 基金從業人員投資基金不得利用內幕信息買賣基金，不得利用職務便利謀取個人利益。

　　(2) 證監會要求有關單位必須建立相應的監督和報備機制。

　　(3) 基金從業人員投資基金應履行一定的信息披露義務。