現金支出管理的七大要點
更新時間：2011-11-30 10:47:31
來源：|0
瀏覽
收藏
瀏覽收藏
財稅會計師報名、考試、查分時間 免費短信提醒
現金支出管理的主要任務是盡可能延緩現金的支出時間。當然，這種延緩必須是合理合法的。
?。?）使用現金浮游量。指由于企業提高收款效率和延長付款時間所產生的企業賬戶上的現金余額和銀行賬戶上的企業存款余額之間的差額；
?。?）推遲應付款的支付，指企業在不影響自己信譽的前提下，充分運用供貨方所提供的信用優惠，盡可能地推遲應付款的支付期；
?。?）匯票代替支票。匯票分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票，與支票不同的是，承兌匯票并不是見票即付。這一方式的優點是它推遲了企業調入資金支付匯票的實際所需時間；
（4）改進員工工資支付模式。企業可以為支付工資專門設立一個工資賬戶，通過銀行向職工支付工資；
?。?）透支，實際上是銀行向企業提供的信用；其限額由銀行和企業共同商定；
?。?）爭取現金流出與現金流入同步；
?。?）使用零余額賬戶。即企業與銀行合作，保持一個主賬戶和一系列子賬戶。企業只在主賬戶保持一定的安全儲備，而在一系列子賬戶不需要保持安全儲備。當從某個子賬戶簽發的支票需要現金時，所需要的資金立即從主賬戶劃撥過來，從而使更多的資金可以用作他用。
編輯推薦
上一篇：簡要了解備用金的管理制度
下一篇：出納送存現金的流程
最新資訊
- 財務崗位交接工作不容小覷2015-07-20
- 融資性售后回租業務的稅務及會計處理2015-07-20
- 哪些崗位不屬于會計崗位？2015-07-20
- 出納的日常工作注意事項總結2015-07-20
- 國辦發文明確了三證合一改革的推進2015-07-20
- 用友軟件如何快速備份數據2015-07-20
- 防暑降溫支出的稅務籌劃2015-07-20
- 離婚需謹慎 離婚后房產過戶是否免契稅2015-07-17
- 企業可否同時享受兩加優惠政策2015-07-17
- 銷售廢舊物資是否繳稅 如何賬務處理2015-07-17
打卡人數
