一、制定方案

　　知識要求：

　　(一) 影響退休養老計劃的客觀因素

　　1.退休時間

　　2.性別差異

　　3.人口結構

　　4.經濟運行周期

　　5.利率及通貨膨脹的長期趨勢

　　(二) 建立退休養老規劃的原則

　　1.及早規劃原則

　　2. 彈性化原則：退休養老規劃應具有彈性或緩沖性，以增加其適應性;

　　3. 退休基金使用的收益化原則：投資者在保持穩健性的前提下，追求收益最大化;

　　4. 謹慎性原則：多估計些支出，少估計些收入。

　　【例題】理財規劃師為客戶制訂退休養老規劃，必須遵循彈性化原則，下列做法符合這一原則的有()

　　A退休養老規劃的制訂，應當視個人的身心需求及實踐能力而定

　　B當理財規劃師發現擬定的目標高遠窒礙難行的時候，適當的調整，以可行的策略與目標取而代之

　　C勸說客戶盡早進行規劃

　　D在預測客戶的退休后的收入的時候對不確定性的收入采取保守預測

　　E發現客戶工作單位效益不佳，規劃師考慮了好壞兩種情形

　　解析：C屬于及早規劃原則;D反映了謹慎性原則

　　工作程序：

　　第一步：預測退休收入

　　客戶的退休收入包括社會保障、企業年金、商業保險、投資收益和兼職工作收入等。

　　客戶退休的收入情況往往是不確定的。

　　不同的退休養老規劃工具的收入構成了保障退休養老生活的不同“防線”：

　　第一道：國家的社會保險制度

　　第二道：企業年金收入

　　第三道：商業性養老保險的保險金收入

　　第四道：個人儲備的退休養老基金

　　第二步：找到差距并制定詳細的退休養老規劃

　　退休養老基金的缺口(大缺口)=退休養老資金的需求(折現值)-退休后收入的折現值

　　退休養老基金的小缺口=大缺口-已經積累的退休養老基金在退休時候的終值

　　這個小缺口就是客戶應當從現在開始積累退休養老基金所要達到的目標。

　　【例題】任何一項退休養老規劃都必須充分考慮經濟社會發展等客觀因素的影響，下列屬于影響客戶的退休養老規劃的客觀因素有()

　　A客戶退休后的生活打算 B經濟運行周期

　　C客戶的風險偏好 D客戶投資需求

　　E社會人口結構

　　解析：其他三項都屬于客戶的主觀因素

　　【例題】在我國企業年金基金必須指定受托人，受托人在企業年金的計劃中的職責有()

　　A制訂基金的投資方向 B編制基金的財務報告

　　C對年金的管理進行監督 D收取個人基金的繳費

　　E建立投資風險準備金

　　【例題】安養信托是進行退休養老規劃的時候常常用到的一種規劃工具。下列有關安養信托的說法正確的包括()

　　A安養信托的委托人要將信托資金一次交付受托人

　　B安養信托的信托財產主要投向基金、存款、股票等金融工具

　　C安養信托本質上屬于一種自益信托

　　D目前我國已經推出了多種安養信托

　　E安養信托的受益人可以是委托人的子女，所以屬于他益信托

　　解析：D作為退休養老規劃的一個工具，安養信托在國外較為流行。目前我國還沒有安養信托產品推出，但是相信不久的將來，隨著金融產品和金融服務的豐富，安養信托也很快會引入到中國;E安養信托的受益人中必須包括委托人，可以有委托人的子女，是一種自益信托