1、關于交易指令在基金公司內部的執行，以下表述錯誤的是( )。

A、交易在執行交易的過程中必須嚴格按照公平公正的原則執行

B、基金經理下達的所有交易指令，都會被分發給交易員

C、在自主權限內，基金經理通過交易系統向交易室下達交易指令

D、交易員收到指令后有權根據自身對市場的判斷選擇合適時機完成交易

試題答案：B

試題解析：

交易總監審核投資指令的合法合規性，并將指令分派給交易員投資交易系統，將自動攔截違規指令，若發現異常指令，由交易總監反饋信息給基金經理，并有權終止指令，同時報上級主管領導，并通知合規風控部門。

2、下行風險是指由于市場環境變化，未來價格走勢有可能比投資者所預期的目標價位( )。

A、不變

B、高

C、低

D、更具不確定性

試題答案：C

試題解析：

下行下行，市場利率變不好，未來價格走勢有可能比投資者所預期的目標價位更低。

3、某中國內地個人投資者在中國內地和香港市場進行基金投資活動，取得的以下收入中不征收個人所得稅的是( )。

Ⅰ.買賣境內基金份額取得的價差收入

Ⅱ.申贖境內基金份額取得的差價收入

Ⅲ.從境內基金分配中取得的收入

IV.通過從香港基金分配取得的收益

A、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、 Ⅰ、Ⅱ

試題答案：D

試題解析：

個人投資者從基金分配中獲得的股票的股利收入，企業債券的利息收入由上市公司發行債券的，以企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅。

個人投資者通過基金互認，從香港基金分配取得的收益，由香港基金在內地的代理人按照20%的稅率代扣代繳個人所得稅。

4、2017年末某基金可供分配利潤為1.55億元，未分配利潤未實現部分3000萬元，則2017年未分配利潤為( )。

A、1.25億元

B、1.55億元

C、1.85億元

D、3000萬元

試題答案：D

試題解析：

基金進行利潤分配后的剩余額就是未分配利潤。未分配利潤將轉入下期分配。所以未分配利潤就是未實現的部分，選擇D選項。

5、關于公募基金從上市公司取得的股息紅利所得實行差別化個人所得稅政策，以下表述錯誤的是( )。

A、持股期限在1個月以上至1年(含1年)的，暫減按50%計入應納稅所得額

B、持股期限在1個月以內(含1個月)的股息紅利所得全額計入應納稅所得額

C、對基金取得的股利收入，由上市公司代扣代繳個人所得稅，稅率為20%

D、持股期限超過1年的，暫減按25%計入應納稅所得顏

試題答案：D

試題解析：

持股期限超過一年的，股息紅利所得暫免征收個人所得稅。

6、關于絕對收益，以下表述正確的是( )。

A、絕對收益是證券或投資組合在一段時間內所獲得的正回報，測量的是增值的程度

B、絕對收益大部分時間是正的，有時也為負

C、絕對收益是投資組合或證券在一定時間段內所獲回報，是基金業績評價的初始步驟

D、絕對收益通常需要選取一個基準進行比較

試題答案：C

試題解析：

基金的絕對收益的計算是基金業績評價的第一步。絕對收益是證券或投資組合在一定時間區間內所獲得的回報，測量的是證券或投資組合的增值或貶值，常常用百分比來表示收益率。與相對收益不同，絕對收益不與基準做比較。

A選項，測量的增值程度，描述欠佳;B選項，有時是正的，有時是負的，沒有什么絕大部分時間之說;D選項，相對收益才需要一個基準。

7、關于均值-方差模型，以下表述錯誤的是( )。

A、無差異曲線是在期望收益—標準差平面上有相同給定效用的所有點組成的曲線

B、從全局最小方差組合開始，最小方差前沿的下半部分就稱為有效前沿

C、市場上可投資產形成的所有組合稱為可行集

D、無差異曲線和有效前沿相切的點所代表的投資組合稱為最優組合

試題答案：B

試題解析：

從全局最小方差組合開始，最小方差前沿的上半部分就稱為有效前沿。

8、關于互換合約，以下表述錯誤的是( )。

A、互換通常采用非標準化形式在場外交易

B、利率互換合約是指兩種不同利率的貨幣之間交換合約

C、互換合約通常交換的是他們認為關有相等經濟價值的現金流的合約

D、互換合約是交易雙方約定未來某一時期相互交換某種標的資產的合約

試題答案：B

試題解析：

利率互換合約通常是指同種貨幣資金的不同種類利率之間的交換合約，一般不伴隨著本金的交換。所以B選項的說法錯誤

A選項，互換合約通常是以非標準化的形式在場外交易的;

C選項，互換合約通常交換的是他們認為有相等經濟價值的現金流的合約;

D選項，互換合約是交易雙方約定未來某一時期相互交換某種標的資產的合約。

9、債券基金管理人為了減少債券信用風險暴露，最可能采取的直接措施是( )。

A、定期評估交易對手信用資質

B、控制交易對手集中度和組合流動性

C、不買主體經營狀況不佳或信譽不高發行人發行的債券

D、交易對手限額管理

試題答案：C

試題解析：

信用風險管理的主要措施有：建立針對債券發行人的內部信用評級制度，結合外部信用評級，進行發行人信用管理;建立交易對手信用評級制度，根據交易對手的資質、交易記錄、信用記錄和交收違約記錄等因素對交易對手進行信用評級，并定期更新;建立嚴格的信用風險監控體系，對信用風險及時發現、匯報和處理。

最直接的方法就是信用不行就不買。所以應該選擇C選項。

10、某機構投資組合如下表：

請問另類投資所占比例是( )。

A、40%

B、35%

C、45%

D、55%

試題答案：C

試題解析：表中另類投資包括原油期貨，私募股權，房地產信托，其余的都是傳統投資。

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