《基金基礎知識》講義：基金的費用
瀏覽
收藏
《基金基礎知識》講義：基金的費用
基金的費用
一類是基金銷售過程中發生的由基金投資者承擔的費用，主要包括申購費、贖回費及基金轉換費等，不參與基金的會計核算;
另一類是基金管理過程中發生的費用，主要包括基金管理費、基金托管費、信息披露費等，需直接從基金資產中列支。
(一)基金費用的種類
從基金財產中列支：管理人的管理費，托管人的托管費，銷售服務費，合同生效后的信息披露費用、會計師費和律師費，基金份額持有人大會費用、基金的證券交易費用、其他
(二)各種費用的計提標準及計提方式
1、基金管理費、基金托管費和基金銷售服務費
逐日計提，按月支付
基金管理費通常與基金規模成反比，與風險成正比?；鹨幠Ｔ酱螅L險程度越低，基金管理費率越低。我國股票基金大部分按1.5%，債券基金一般低于1%，貨幣市場基金一般為0.33%
基金托管費收取的比例與基金規模、基金類型有一定關系。封閉式基金0.25%，開放式基金通常低于0.25%，股票基金高于債券基金及貨幣市場基金
貨幣市場基金和短債型基金可從基金基金資產列支基金銷售服務費，一般為0.25%
環球網校友情提示:請廣大考生練習”《基金基礎知識》講義：基金的費用“做好備考，如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校基金從業頻道，我們隨時與廣大考生朋友們一起交流!
編輯推薦：
【摘要】基金從業資格考試考試科目包括基金法律法規、職業道德與業務規范及證券投資基金基礎知識兩個科目，9月統考新增《私募股權投資基金基礎知識》科目。為幫助各位考生備考環球網?；饛臉I資格考試頻道整理發布《基金基礎知識》講義：基金的費用供各位考生學習，希望能夠幫助大家。
《基金基礎知識》講義：基金的費用
2、基金交易費
傭金{證券公司按成交金額的一定比例向基金收取}、印花稅、過戶費、經手費、證管費{由登記公司或交易所按有關規定收取}
參與銀行間債券交易的，還需向中央國債登記結算有限責任公司支付銀行間賬戶服務費，向全國銀行間同業拆借中心支付交易手續費等服務費用。
3、基金運作費：審計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續費、持有人大會費、開戶費、銀行匯劃手續費等
(三)不列入基金費用的項目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損失。
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用。
3、基金合同生效前的相關費用，包括但不限于驗資費、會計師和律師費、信息披露費等費用。
環球網校友情提示:請廣大考生練習”《基金基礎知識》講義：基金的費用“做好備考，如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校基金從業頻道，我們隨時與廣大考生朋友們一起交流!
編輯推薦：
最新資訊
- 2024年基金從業資格證考試資料2024-09-20
- 利用大綱備考2024年基金從業資格考試2024-08-19
- 基金從業資格證：如何高效備考并成功獲取證書2024-07-31
- 可能會考！基金從業資格證考試內容真題考點：方差與標準差2024-06-27
- 24年11月基金從業資格考試備考資料：國內外投資者主要類型2024-06-12
- 2024年基金從業資格證備考攻略：法律法規考前必背句子2024-05-09
- 2024年5月份基金從業資格證需要考哪些科目？2024-05-03
- 2024年5月基金考前提分！基金從業考試科目一真題考點整理2024-04-30
- 2024基金從業資格證考試復習資料：《證券投資》場內證券交易場所-證券交易所2024-04-07
- 2024基金從業資格證考試復習資料：《證券投資》市場風險的類型2024-04-06
打卡人數
