2014年自考"金融理論與務實"復習筆記:商業銀行業務3
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應用：
商業銀行經營管理理論發展各階段存在怎樣的關系?
為實現商業銀行的經營原則，西方商業銀行經營管理理論經歷了資產管理理論，負債管理理論，資產負債綜合管理理論的發展過程。
首先，資產管理理論。20世紀60年代以前，金融市場不發達，金融工具單調，金融機構以商業銀行為主。這時，商業銀行有穩定的資金來源，其資金來源渠道穩定，并主要來自活期存款。因此，銀行經營管理的重點放在資產業務上。
資產管理理論認為：銀行資金來源的規模和結構是銀行無法控制的外生變量，銀行應主要通過對資產規模、結構和層次的管理來保持適當的流動性，實現其經營管理目標。資產管理理論隨著歷史的發展經歷了以下幾個發展階段：
(1)商業貸款理論：該理論認為，商業銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款貸款。因此其資產業務應主要集中于短期自償性短期自償性貸款主要指短期的工、商業流動資金貸款。強調貸款的自動清償，又稱自動清償理論;強調貨款以商業行為為基礎，并以真實商業票據作抵押，又稱為“真實票據論”。
商業貸款理論的局限性：沒有認識到活期存款余額具有相對穩定性;忽視了貸款需求的多樣性;忽視了貸款清償的外部條件。
(2)資產轉移理論，該理論認為，銀行資產的流動性的強弱取決于其迅速變現能力，因此保持資產流動性的最好是持有可轉換的資產。最典型的可轉換資產是政府發行的短期債券。
(3)預期收人理論：該理論認為，銀行資產的流動性取決于借款人的預期收人，而不是貸款的期限長短。主張擴大公共項目開支，進行大型基礎建設項目，鼓勵消費信用。因此，中長期貸款及消費信貸的需求擴大了。
資產管理理論強調銀行經營管理的重點是資產業務，強調流動性為先的管理理念。在20世紀60年代以前的100多年里，對整個商業銀行業務的發展，商業銀行在金融業地位的鞏固起到了重要作用。
其次，負債管理理論。負債管理理論的興起與20世紀五六十年代的經濟、金融環境的變化相適應的。
第一，西方各國戰后經濟穩定增長行金融機構與銀行業，金融市場迅速發展，非銀行金融機構與銀行業在資金來源的渠道和數量上展開激烈的爭奪。
第二， 30年代的大危機之后，各國都加強了金融管制，制定銀行法，對利率實施管制。
第三，金融創新為商業銀行擴大資金來源提供了可能性。1961年，美國花旗銀行率先發行了大額可轉讓定期存單，隨后又出現了諸如回購協議等多種創新的融資工具。為銀行主動型負債創造了條件。
第四，西方各國存款保險制度的建立和發展也激發了銀行的冒險精神和進取意識。在這種背景和經濟條件下，六七十年代負債管理理論盛行一時。
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