2014年自考"金融理論與務實"復習筆記:商業(yè)銀行業(yè)務3

更新時間：2013-11-11 14:29:19 來源：|0

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摘要為實現(xiàn)商業(yè)銀行的經營原則，西方商業(yè)銀行經營管理理論經歷了資產管理理論，負債管理理論，資產負債綜合管理理論的發(fā)展過程。

　　應用：

　　商業(yè)銀行經營管理理論發(fā)展各階段存在怎樣的關系?

　　為實現(xiàn)商業(yè)銀行的經營原則，西方商業(yè)銀行經營管理理論經歷了資產管理理論，負債管理理論，資產負債綜合管理理論的發(fā)展過程。

　　首先，資產管理理論。20世紀60年代以前，金融市場不發(fā)達，金融工具單調，金融機構以商業(yè)銀行為主。這時，商業(yè)銀行有穩(wěn)定的資金來源，其資金來源渠道穩(wěn)定，并主要來自活期存款。因此，銀行經營管理的重點放在資產業(yè)務上。

　　資產管理理論認為：銀行資金來源的規(guī)模和結構是銀行無法控制的外生變量，銀行應主要通過對資產規(guī)模、結構和層次的管理來保持適當?shù)牧鲃有裕瑢崿F(xiàn)其經營管理目標。資產管理理論隨著歷史的發(fā)展經歷了以下幾個發(fā)展階段：

　　(1)商業(yè)貸款理論：該理論認為，商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款貸款。因此其資產業(yè)務應主要集中于短期自償性短期自償性貸款主要指短期的工、商業(yè)流動資金貸款。強調貸款的自動清償，又稱自動清償理論;強調貨款以商業(yè)行為為基礎，并以真實商業(yè)票據(jù)作抵押，又稱為“真實票據(jù)論”。

　　商業(yè)貸款理論的局限性：沒有認識到活期存款余額具有相對穩(wěn)定性;忽視了貸款需求的多樣性;忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件。

　　(2)資產轉移理論，該理論認為，銀行資產的流動性的強弱取決于其迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產流動性的最好是持有可轉換的資產。最典型的可轉換資產是政府發(fā)行的短期債券。

　　(3)預期收人理論：該理論認為，銀行資產的流動性取決于借款人的預期收人，而不是貸款的期限長短。主張擴大公共項目開支，進行大型基礎建設項目，鼓勵消費信用。因此，中長期貸款及消費信貸的需求擴大了。

　　資產管理理論強調銀行經營管理的重點是資產業(yè)務，強調流動性為先的管理理念。在20世紀60年代以前的100多年里，對整個商業(yè)銀行業(yè)務的發(fā)展，商業(yè)銀行在金融業(yè)地位的鞏固起到了重要作用。

　　其次，負債管理理論。負債管理理論的興起與20世紀五六十年代的經濟、金融環(huán)境的變化相適應的。

　　第一，西方各國戰(zhàn)后經濟穩(wěn)定增長行金融機構與銀行業(yè)，金融市場迅速發(fā)展，非銀行金融機構與銀行業(yè)在資金來源的渠道和數(shù)量上展開激烈的爭奪。

　　第二， 30年代的大危機之后，各國都加強了金融管制，制定銀行法，對利率實施管制。

　　第三，金融創(chuàng)新為商業(yè)銀行擴大資金來源提供了可能性。1961年，美國花旗銀行率先發(fā)行了大額可轉讓定期存單，隨后又出現(xiàn)了諸如回購協(xié)議等多種創(chuàng)新的融資工具。為銀行主動型負債創(chuàng)造了條件。

　　第四，西方各國存款保險制度的建立和發(fā)展也激發(fā)了銀行的冒險精神和進取意識。在這種背景和經濟條件下，六七十年代負債管理理論盛行一時。

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