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　　企業投資項目核準和備案咨詢

　　(一)項目核準申請報告的性質及作用

　　企業投資建設屬于《政府核準的投資項目目錄》范圍內的項目時，應根據國務院關于投資體制改革決定的要求，向投資行政主管部門報送項目核準申請報告。

　　(二)企業投資核準申請報告的編寫

　　企業投資項目核準申請報告應包括以下八個部分。

　　①申報單位及項目概況

　　②發展規劃、產業政策和行業準入分析

　　③資源開發及綜合利用分析

　　④節能方案分析

　　⑤建設用地、征地拆遷及移民安置分析

　　⑥環境和生態影響分析

　　⑦經濟影響分析

　　⑧社會影響分析

　　國家發展改革委發布的《項目申請報告通用文本》和“關于《項目申請報告通用文本》的說明”對此進行了規范。

　　(三)外商投資項目核準申請報告的編寫

　　外商投資項目核準是國家投資主管部門對于外商投資行為從維護經濟安全、合理開發資源、保護生態環境、保障公共利益、防止出現壟斷以及市場準入、資本項目管理等方面審核后，依法做出的行政決定。原審批外商投資項目建議書和可行性研究報告改為只核準項目申請報告。

　　國家發展改革委在“關于《項目申請報告通用文本》的說明”中對外商投資項目申請報告以及外商并購境內企業項目的申請報告的編寫內容進行了規范。

　　(四)境外投資項目申請報告的編寫

　　1.相關規定

　　(1)根據投資體制改革有關規定，國家對境外投資資源開發類和大額用匯項目實行核準管理。

　　(2)根據國家發改委制定的境外投資項目核準辦法的有關規定，對所有境外投資包括新建、收購、參股項目及增資、再投資項目，均需從維護經濟安全、符合產業政策、保障公共利益、資本項目管理等公共管理的角度進行核準。

　　2.項目申請報告的編寫內容

　　境外投資項目申請報告與項目可行性研究報告不同，也與境內投資項目申請報告存在很大差別。該類項目申請報告不要求詳細的技術選擇分析、財務效益和敏感性分析等企業決策時所需的技術經濟可行性分析論證，也不要求滿足中國的環境保護、市場準入等政府法規要求。政府行政機關不再審批項目可行性研究報告，項目單位可結合自身及項目情況，決定是否編制項目可行性研究報告。

　　報送國家發改委的項目申請報告應包括以下內容：

　　①項目名稱、投資方基本情況;

　　②項目背景情況及投資環境情況;

　　③項目建設規模、主要建設內容、產品、目標市場，以及項目效益、風險情況;

　　④項目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額;

　　⑤購并或參股項目，應說明擬購并或參股公司的具體情況。

　　報送國家發改委的項目申請報告應附以下文件：

　　①公司董事會決議或相關的出資決議;

　　②證明中方及合作外方資產、經營和資信情況的文件;

　　③銀行出具的融資意向書;

　　④以有價證券、實物、知識產權或技術、股權、債權等資產權益出資的，按資產權益的評估價值或公允價值核定出資額，應提交具備相應資質的會計師、資產評估機構等中介機構出具的資產評估報告，或其他可證明有關資產權益價值的第三方文件;

　　⑤投標、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或框架協議等文件;

　　⑥境外競標或收購項目，按規定應報送的信息報告，并附國家發改委出具有關確認函件。

　　3.對境外競標或收購項目的特殊安排

　　對于有些時間要求緊，又有較大不確定性的境外競標或收購項目，國家對其實行預先申報規劃、自主決策立項、相機實施運作、事后上報核準的政策，要求在正式競標或對外正式開展商務活動前，向國家發改委報送信息報告，國家發改委在收到書面信息報告之日起7個工作日內出具有關確認函件。待項目中標或收購條件基本達成一致后，再向發展改革部門申請辦理項目核準手續。若需對外簽約，應注意寫明“需經中國政府有關部門批準后生效”或類似條款。

　　信息報告的主要內容包括：①投資主體基本情況;②項目投資背景情況;③投資地點、方向、預計投資規模和建設規模;④工作時間計劃表。

　　(五)企業投資項目備案咨詢

　　1.企業投資項目備案制

　　《國務院關于投資體制改革的決定》等文件規定，凡是不使用中央政府性資金(包括中央預算內投資、納入中央財政預算管理的各類專項建設資金、國債投資、借用國際金融組織和外國政府貸款等具有主權信用性質的外債投資)和地方政府投資(包括地方政府預算內投資、納入地方政府財政預算管理的各類建設資金) 的項目，對于《政府核準的投資項目目錄》范圍外的企業投資項目，以及外商投資和境外投資項目之外的所有企業投資項目，均實行備案制。

　　除不符合國家法律法規的規定、產業政策禁止發展，或需要報送政府核準或審批的項目之外，地方各級項目備案機關均應對需要備案的企業投資項目予以備案。環境保護、國土資源、城市規劃、建設管理、銀行等部門機構應按照職能分工，對地方投資管理部門予以備案的項目依法獨立進行審查和辦理相關手續，對投資主管部門不予備案的項目以及應備案而未備案的項目，不應辦理相關手續。

　　2.備案的主要內容

　　備案機關應按前置性審查的要求制定需要備案內容，一般包括：

　　①項目法人基本信息(股權結構、經營范圍、單位名稱、聯系人及聯系方式等);

　　②項目名稱、項目性質、建設地點、建設規模、主要建設內容及技術標準，或生產工藝方案及技術來源;

　　③項目實施進度計劃;

　　④投資估算、資金籌措方案及落實情況;

　　⑤勞動用工、安全生產等情況;

　　⑥擬建項目對區域經濟、社會發展的影響;

　　⑦與區域規劃、專項規劃等相關規劃的銜接情況;

　　⑧資源開發、行業準入等資質證明材料，以及其他有關專業性材料。