特別推薦：2014年咨詢工程師成績查詢信息匯總 　　

　　第二節 項目前期的工程咨詢(掌握)

　　一、項目前期工程咨詢的概念

　　項目前期工作包括投資機會研究、項目建議書、可行性研究、項目評估和決策等內容。

　　二、項目投資機會研究

　　包括一般機會研究和特定項目機會研究。一般機會研究又分為地區機會研究、部門機會研究和資源開發機會研究等三類。屬準備性調查研究。機會研究的方法主要是依靠經驗進行粗略的估計。主要咨詢內容包括4個：分析投資動機、鑒別投資機會、論證投資方向、具體項目機會論證。

　　(一)分析投資動機

　　可以從以下方面對投資的動機進行識別和論證：

　　(1)激烈的市場競爭，迫使投資者進行技術更新改造，研究開發新產品和適銷對路產品;

　　(2)為降低單位產品成本，實現最大利潤，增加投資，擴大生產規模，達到經濟規模;

　　(3)市場需求巨大，產品供不應求，豐厚的營銷利潤誘導投資商投資開發新產品;

　　(4)為分散經營風險，改善投資經營結構，拓寬投資領域，全方位多元化投資經營;

　　(5)改善投資區域分布，轉移投資區域，形成合理的投資布局;

　　(6)受國家宏觀政策和大氣候影響，轉移投資方向，調整投資產業結構;

　　(7)追求某領域項目投資的高回報，把握機會，創造條件，跟蹤投資;

　　(8)利用高科技和獨特的專利技術，研究開發新產品，填補空白，開辟潛在市場，獲取超額投資利潤;

　　(9)發揮獨特的資源優勢和特定的投資優勢，投資開發項目;

　　(10)用活自有資金或呆帳資金，實現資本增值，獲取超出銀行利息的投資利潤;

　　(11)為增強企業后勁，增加經營效益的穩定性，投資長線項目(基礎設施項目、工業項目等);

　　(12)為某一大型工程項目輔助配套;

　　(13)按有關部門要求和社會需要，利用某些優惠政策和有利條件，進行扶貧開發和社會公益事業項目建設;

　　(14)優勢互補，橫向聯合投資開發。

　　(二)鑒別投資機會

　　通過以下方面來分析各種項目投資機會設想：

　　(1)資金來源及其性質。 (2)自身優勢項目。 (3)資源優勢項目。 (4)新技術優勢項目。 (5)地理位置優勢項目。 (6)市場超前項目。 (7)現有企業的前后工序配套項目，多種經營項目，具有生產要素的成本及市場等綜合優勢的項目。 (8)具有時代特點而構思的投資項目。 (9)冷進熱退，出奇致勝。 (10)對某些由于人口或購買力增長而具有增長潛力的消費品以及具有較強需求潛力的新研制產品。 (11)其他國家中在經濟方面具有同樣水平時獲得成功的同類行業項目。

　　(三)論證投資方向

　　論證應考慮以下幾個方面：

　　(1)資源利用開發型項目。 (2)填補市場空白型項目。 (3)科技領先型項目。 (4)配套加工服務型項目。 (5)可收費的基礎工程項目。 (6)政府鼓勵的國有企業改造和支柱產業項目。未來10年內，中國政府的基建和技改投資重心將是1支柱產業項目和2大中型企業的技術改造。

　　(四)具體項目機會論證

　　三、項目建議書

　　也稱初步可行性研究，是在機會研究的基礎上，對項目建設方案作進一步市場、目標、效益論證，為項目的可行性進行初步判斷。這種研究的主要目的是對項目投資的必要性進行研究;判斷項目的設想是否有生命力，并據此提出投資決策的初步意見。 步驟5及內容如下：

　　(一)項目目標及功能定位 首先符合國家發展規劃和產業政策，結合地區社會經濟發展規劃，提出項目建設基本框架。進行研究和論證，這項工作是初步可行性研究的基礎。

　　(二)產品市場研究是關系到項目建設成敗的關鍵問題。

　　(三)規劃選點 先從宏觀區域選點，再具體比選。

　　(四)項目建設方案構思 主要內容和范圍包括：12

　　(1)項目投資的背景及意義;

　　(2)項目投資的目標、功能與價值;

　　(3)市場容量及開發潛力;

　　(4)項目建設環境和配套協作條件;

　　(5)項目的技術、工藝初步方案;

　　(6)對高新技術項目，要分析技術來源和產品研究開發能力設想;

　　(7)投資總額;

　　(8)資金籌措初步方案;

　　(9)項目預期財務效益;

　　(10)項目投資建設的社會、經濟、環境效益;

　　(11)投資風險分析;

　　(12)項目建設與運營管理實施方案設想。

　　(五)項目建設方案初步論證

　　方案初步論證的重點是市場分析，并對項目建設方案進行初步評價，主要從宏觀分析項目建設的必要性、主要建設條件和經濟、社會效益。明確兩方面的問題：一是項目的構成，包括產品方案、生產規模、原料來源、工藝路線、設備配置、廠址比選和建設進度;二是估算經濟指標，初步進行經濟效益分析。研究重點包括7 個：

　　(1)項目是否符合國家產業政策和地區生產力布局; (2)產品市場預測; (3)廠址環境; (4)工藝方案; (5)企業組織; (6)人力資源; (7)項目估算和初步建設進度安排。

　　四、項目可行性研究

　　可行性研究是通過對項目的主要內容和配套條件，從技術、經濟、工程等方面進行調查研究和分析比較，并對項目建成以后可能取得的財務、經濟效益及社會環境影響進行預測，從而提出該項目是否值得投資和如何進行建設的咨詢意見。可行性研究應具有預見性、公正性、可靠性、科學性的特點。

　　(一)可行性研究的依據和要求

　　1.依據：8個

　?、賴医洕蜕鐣l展的長期規劃，部門與地區規劃，經濟建設的指導方針、任務、產業政策、投資政策和技術經濟政策以及國家和地方法規等;

　?、诮涍^批準的項目建議書和在項目建議書批準后簽訂的意向性協議等;

　?、塾蓢遗鷾实馁Y源報告，國土開發整治規劃、區域規劃和工業基地規劃。對于交通運輸項目建設要有有關的江河流域規劃與路網規劃等;

　　④國家進出口貿易政策和關稅政策;

　?、莓數氐臄M建廠址的自然、經濟、社會等基礎資料;

　　⑥有關國家、地區和行業的工程技術、經濟方面的法令、法規、標準定額資料等;

　?、哂蓢翌C布的建設項目可行性研究及經濟評價的有關規定;

　?、喟鞣N市場信息的市場調研報告。

　　2.一般要求：3個

　　(1)首先必須站在客觀公正的立場進行調查研究，做好基礎資料的收集工作。

　　(2)可行性研究報告的內容深度必須達到國家規定的標準。

　　(3)為保證可行性研究的工作質量，應保證咨詢單位足夠的工作周期。

　　3.可行性研究的主要內容：8個

　　(1)投資必要性。 (2)技術可行性。 (3)財務可行性。 (4)組織可行性。 (5)經濟可行性。 (6)環境可行性。 (7)社會可行性。 (8)風險因素及對策。

　　應按照下列步驟開展咨詢工作：①了解業主意圖;②明確研究范圍;③組成項目小組;④搜集資料;⑤現場調研;⑥方案比選和評價;⑦編寫報告。

　　(二)咨詢工程師在可行性研究中的主要工作

　　1.市場分析和營銷戰略研究

　　市場分析和營銷戰略是項目是否可行的基礎，是決定投資的目標、范圍、規模、工藝技術、廠址選擇的關鍵。

　　2.建設條件和廠址選擇

　　(1)原材料供應等建設條件。

　　(2)廠址選擇。

　　考慮的因素主要包括5：①自然環境、地理條件和項目的要求;②評價項目對生態環境的影響;③當地社會經濟環境、鼓勵或限制政策以及地方發展規劃;④基礎設施條件，如水電汽供應、交通通訊、三廢處理等;⑤項目發展和營銷戰略。

　　廠址選擇要分析廠址對建設投資和生產成本的影響，包括土地費用、建筑工程、廠外工程等。通過建設投資的比較，對廠址方案進行優選。

　　3.工藝技術方案(工藝技術方案評價、土建工程、工廠布置)

　　(1)工藝技術方案評價。

　　對工藝路線的技術評價重點為4原則：①先進性原則。②適應性原則。③安全可靠性原則。④法規適應性原則。技術評價的方法主要有6：1對比表格法、2價值工程法、3綜合費用效率法、4盈虧平衡點法、5設備壽命周期費用法、6損益法等。

　　(2)土建工程。

　　(3)工廠布置。

　　繪制出以下圖表4：①工廠總平面布置圖;②生產線示意圖;③材料流程圖;④運輸路線圖。

　　4.項目實施計劃與運營組織 主要工作有3：

　　(1)項目運營組織。(2)項目進度計劃。(3)人力資源配置。

　　5.環境影響的分析評價(環境影響評價、環境影響的成本――效益分析)

　　(1)環境影響評價。

　　主要目的是6：①就項目對自然及人類居住地所造成的環境影響后果進行全面、綜合分析;②研究了解項目的各個方案新增的環境影響的范圍和程度;③把環境保護法規的要求納入可行性研究中;④確定減輕消極的環境影響和增加有利影響的措施;⑤對各種需要進一步研究的環境問題進行分析;⑥對各種環境影響進行必要的定性和定量評價，確定項目方案在環境方面的主要優缺點。

　　(2)環境影響的成本――效益分析。

　　即應用成本――效益分析的原理對環境影響的可量化部分進行定量分析。分析方法主要采用成本――效益分析模型。

　　6.社會影響評價

　　7.財務評價

　　(1)項目投資現金流量預測。 (2)投資方案財務評價。 (3)融資方案財務評價。

　　8.國民經濟評價

　　9.風險分析

　　五、項目評估

　　(一)項目評估的概念和特點

　　1.項目評估的概念

　　項目評估應解決的關鍵問題是3：

　　(1)對可行性研究中項目目的和目標的分析評價。

　　(2)對項目可研報告的效益進行分析評價。

　　(3)對項目可研報告中的風險進行分析評價。

　　項目評估應堅持系統分析的原則。

　　2.項目評估的工作程序

　　項目評估一般分為：1評估前準備、2組織評估小組、3制定評估計劃、4調查收集資料、5分析測算和6編寫評估報告等六個階段。

　　(二)項目評估的內容和方法

　　1.項目評估內容：

　　A政府部門委托的評估項目，一般側重于項目的經濟、社會、環境影響評價，分析論證資源配置的合理性;

　　B銀行等金融機構委托的評估項目，主要側重于融資主體的清償能力評價;

　　C個人或機構投資者委托的評估項目，將重點評估項目本身的盈利能力、資金的流動性和財務風險。

　　評估報告應包括以下內容：1對項目投資建設的必要性和市場預測的結果進行評估，分析項目存在的必要性;2對項目建設條件和技術工藝方案進行評估，分析項目實施的資源和技術保證條件;3對項目的財務、經濟、環境社會、影響進行評估，提供判別項目取舍的依據;4對影響投資效益的經濟政策和管理體制進行評估，為項目的順利實施提出合理化建議。

　　2.項目評估的方法和準則

　　項目評估的一般方法論原則包括：動態分析與靜態分析相結合，以動態分析為主;綜合分析與單項分析相結合，以綜合分析為主;項目宏觀投資效果分析與項目微觀投資效果分析相結合，以宏觀投資效果分析為主;定量分析與定性分析相結合，以定量分析為主;對比分析與預測分析相結合，以預測分析為主。

　　一般采用的方法包括7：

　　(1)項目的目標、必要性及各種約束條件評估

　　項目目標評估一般采用編制邏輯框架圖的方法，分析宏觀目標、項目目的、項目成果等不同層次的目標，并確定各層次評估的指標。

　　項目層次 內容、指標描述 客觀考核驗證指標 重要外部條件

　　宏觀總目標 項目影響 資源來源評價方法

　　項目直接目的 項目最終狀態和作用 同上 制約產出目的關系的因素

　　項目產出結果 項目產出的范圍 同上 制約產出目的關系的因素

　　項目實施活動 項目實施所需各種投入 同上 制約投入產出關系的因素

　　邏輯框架分析，首要任務是要確定項目的各種目標及項目建設的必要性。

　　(2)項目建設條件的分析與評估。

　　(3)技術評估。

　　(4)組織機構評估。

　　(5)項目財務評估。

　　(6)經濟及社會效益評估。

　　(7)項目風險及對策評估。