特別推薦：2014咨詢工程師(投資)報考專題 | 2004年-2013年咨詢工程師考試真題匯總　

　　第二節 工程咨詢與投資建設

　　一、投資的定義與分類

　　投資是現代社會最常見、最重要的經濟活動之一，一般是把為建造廠房、住宅、礦山、道路等土木工程，購置機械設備，以及增加存貨等投入的資金都作投資。投資的范圍相當廣泛，工程咨詢使用的投資概念，在無特別申明的情況下，一般是作為固定資產投資的簡稱。

　　在我國實際工作中，為了管理和研究方面的需要，通常對投資進行以下分類：

　　(1)按形成資本的用途，分為生產性投資和非生產性投資。生產性投資是指在物質生產領域中的投資，其直接成果是貨幣轉化為生產資本。非生產性投資是指非物質生產領域的投資，其成果是貨幣轉化為非生產性資產，主要用于滿足人民的物質文化生括需要。

　　(2)按資產形態，分為固定資產投資和流動資產投資。固定資產投資通常是指用于購建新的固定資產(房屋、設備、道路等)或更新改造原有固定資產的投資。流動資產投資則是指用于購買、儲存勞動對象(原材料、燃料、電力等)，以及生產過程和流通過程中的在制品、產成品等周轉使用的資金，經濟學通稱為增加存貨投資。

　　一般而言，用定資產投資和流動資產投資之間存在一定的比例關系，經濟發展水平越高，管理水平越高，流動資產投資占總投資的比例就越低。

　　(3)按投資主體的經濟類型，分為國有經濟投資、集體經濟投資、個體經濟投資、聯營經濟投資、股份制經濟投資、外商投資(指境外企業在華投資，包括港澳臺投資等)。

　　(4)投資金來源，分為國家預算內投資、國內貸款、利用外資、自籌投資、其他投資等。

　　(5)按固定資產投資的使用構成，將投資分為建筑安裝工程費、設備與工器具購置費、其他費用等。

　　二、工程咨詢與投資建設的關系

　　投資建設是實現社會擴大再生產的根本途徑，是保持經濟和社會長期穩定發展的重要手段。工程咨詢主要為投資建設服務，兩者間的關系表現在以下方面：

　　(一)工程咨詢是投資建設發展的產物

　　工程咨詢最早出現于歐洲建筑業，隨著工程建設的發展，勞動分工越來越細，出現了以工程咨詢為職業的工程師。在我國，黨的十一屆三中全會確立了以經濟建設為中心，投資建設進入新的發展階段，為提高投資決策科學化、民主化水平，全國自上而下成立了以投資決策咨詢為主的工程咨詢單位，催生我國工程咨詢業，出現了工程咨詢用語。

　　(二)工程咨詢業務主要來源于投資建設

　　工程咨詢是為投資建設全過程服務的行業，因此工程咨詢業務絕大部分來源于投資建設。在我國，除少數工程咨詢單位承擔政府部門委托的宏觀專題研究任務，為國家編制規劃、制定政策提供咨詢服務外，大多數工程咨詢類單位都從事以工程項目咨詢為核心的業務。投資規模大，建設項目多，工程咨詢任務量就大，反之亦然。從一定意義上說，投資建設規模約束和決定著工程咨詢的業務規模。

　　(三)工程咨詢內容隨投資建設管理制度變化而變化

　　工程咨詢主要是為投資建設服務，必須在投資建設管理制度框架內開展工作。投資建設管理制度變化，使得工程咨詢服務的范圍、對象和成果形式隨之發生變化。比如，國家建立先評估、后決策制度后，要求編制項目建議書、可行性研究報告并進行項目評估;國家推行工程監理制、招投標制，出現了工程監理、招標代理業務;國家對非經營性政府投資項目試行“代建制”，興起了項目代建業務;國家對企業投資項目實行核準制，項目申請報告的編制和評估成為新的咨詢業務。

　　(四)工程咨詢難度取決于投資建設現代化程度和所涉及因素的復雜程度

　　在計劃經濟時期投資進行項目建設，項目技術含量一般不高，物價基本穩定，經濟關系簡單明了，基本不考慮風險因素。因此，那時為投資建設提供咨詢服務要求并不高，工作難度不大。現在進行現代化建設，工程項目的技術含量不斷升級，項目建設需要考慮國際、國內兩個市場的資源供給和現實需求，考慮價格、利率、匯率乃至政治、社會等各種復雜多變的因素，不經過透徹分析，充分論證，就難以得出科學可靠的咨詢結論。

　　(五)工程咨詢質量直接影響投資建設的質量和效益

　　投資人或項目業主委托工程咨詢單位開展項目前期階段段咨詢工作，包括編制項目建議書、編制可研報告、評估項目，表明對專業咨詢機構信任，因此工程咨詢單位提供的咨詢報告一般都作為決策的依據。在這種情況下，咨詢質量差甚至不可靠極容易導致決策失誤，造成嚴重損失浪費。在投資建設準備階段、實施階段也是如此，設計出紕漏，監理不到位，工程質很容易出問題。

　　三、工程項目投資建設外部約束條件咨詢

　　工程項目的規劃、決策、實施過程受到項目內外部諸多條件的約束。咨詢單位為項目業主提供咨詢服務，既要著眼于內部因素、條件的研究，又要著眼于項目外部因素、宏觀條件約束研究。外部因素，特別是宏觀條件約束，是確定工程項目投資建設的必要性和可行性，即“立項”的先決條件

　　這些外部條件是指除工程項目投資建設自身應具備的場地、資金、技術、人才等條件外，所涉及的各種外部約束和配套條件，包括發展規劃、產業政策、技術政策、資源配置、環境容量和社會條件等。

　　外部約束條件管理的主體是各級政府職能部門。項目單位在工程項目投資建設的各個階段，必須按規定到政府相關部門辦理批(核)準手續，分別取得許可、承諾、證明或者允許后，方可開展各項工作。外部約束條件咨詢主要有：

　　1.發展規劃引導和約束咨詢

　　為促進國民經濟全局和各行業、各地區經濟社會協調可持續發展，國家從一定時期的發展目標和戰略出發，編制并發布發展規劃，用以引導和調控發展方向、發展目標、生產力布局和發展途徑。

　　我國實行三級三類規劃管理體系。按行政層級，分為國家級規劃、省(自治區、直轄市)級規劃、市縣級規劃;按對象和功能，分為總體規劃、專項規劃、區域規劃。總體規劃，即政府編制的國民經濟和社會發展五年規劃，如《中華人民共和國國民經濟和社會發展第十二個五年規劃綱要》，經全國人民代表大會審查批準，是引領調控全局的宏觀規劃。專項規劃，是總體規劃在特定領域的細化，如戰略性新興產業發展規劃。區域規劃，即跨行政區的特定區域發展規劃，是總體規劃在特定空間的細化，如主體功能區劃、促進中部地區崛起規劃等。

　　為滿足規劃要求，實現有準備的滾動建設和可持續發展，政府投資主管部門應根據規劃要求建立備選項目庫。入選項目庫的工程項目，應是有必要建設且前期準備工作比較充分的工程項目。

　　為了加強城鄉規劃管理，協調城鄉空間布局，改善人居環境，促進城鄉經濟社會全面、協調、可持續發展，各級政府組織制定和實施城鄉規劃，包括城鎮體系規劃、城市規劃、鎮規劃、鄉規劃和村莊規劃。城市規劃、鎮規劃分為總體規劃和詳細規劃。詳細規劃分為控制性詳細規劃和修建性詳細規劃。在規劃區內進行工程項目投資建設活動，必須符合城鄉規劃的要求，經有關城鄉規劃主管部門審查批準，并頒發選址意見書、建設用地規劃許可證、建設工程規劃許可證(鄉村建設規劃許可證)后，方可辦理相關建設用地使用權劃撥或出讓手續。

　　2.產業政策引導和約束咨詢

　　產業政策是國家為實現一定經濟社會發展目標、促進產業形成發展、進行產業集群和結構調整、實行行業準入而制定的干預調控政策。政府對投資項目實行產業政策引導和約束，所有投資項目的建設必須符合國家產業政策的要求，即符合《產業結構調整指導目錄》的規定。《產業結構調整指導目錄》規定了當前及今后一定時期內國家鼓勵、限制和淘汰的產業種類。鼓勵類產業符合國家經濟社會發展的需要，受到國家支持和鼓勵;限制類產業與國家經濟社會發展的需要有一定沖突，但在滿足特定條件或者確實需要的情況下，經政府投資主管部門同意后可以投資建設;淘汰類產業不符合國家經濟社會發展的需要，國家嚴禁投資建設。

　　《產業結構調整指導目錄》由國家發展改革委編制，經國務院批準后定期頒布實施，實行滾動調整，現行版本為2005年版本。針對外商投資、中西部地區發展等，國家分別制定相應的產業指導目錄進行引導和約束。產業指導目錄之外的產業均為允許類產業。

　　3.技術政策引導和約束咨詢

　　國家根據全國科學技術發展方向和技術進步的需要制定技術政策，引導和約束相關技術的研發及應用。例如，能源消耗技術政策、循環經濟技術政策、工業產品加工技術政策等。國家鼓勵采用先進適用技術，限制一般技術，淘汰落后技術，一般通過《國家產業技術發展指南》進行引導和約束。

　　工程項目技術政策要求，主要體現在構造和比選工藝技術方案上。應做到國內自主研發技術和引進國外技術相結合，以自主研發為主;傳統技術與現代技術相結合，以現代技術為主;技術先進性與經濟合理性相結合，以經濟合理性為主。

　　4.自然資源條件約束咨詢

　　自然資源是人類社會可持續發展的重要物質條件。建設資源節約型社會是國家重要發展戰略。

　　各類工程項目投資建設都會受到礦產資源、土地資源、水資源、氣候資源等自然資源的制約。自然資源條件的約束主要表現在以下三個方面：資源供應方面，包括資源的可獲得性、儲藏量和開采量，資源品位質量可靠性、穩定性，資源價格的合理性等;資源開發開采方面，包括探礦權許可、采礦權許可等;資源技術利用方面，包括資源的合理利用和循環利用、資源消耗水平、資源節約等。

　　礦產資源開發類項目和消耗自然資源量較大的工程項目，尤其要認真對待資源約束，從建設資源節約型社會的角度，科學開發、合理利用和節約自然資源。

　　5.生態環境條件約束咨詢

　　生態環境條件約束，主要體現為國家建設環境友好型社會對生態環境保護提出的要求。國家對工程項目審批實行環境保護“一票否決制”。無論是生產性還是非生產性的工程項目，在項目前期階段均應按規定完成環境影響評價，由有規定資質的環境影響評價機構出具項目環境影響評價文件，獲得環境保護行政主管部門批復后方可建設。

　　《中華人民共和國環境影響評價法》規定，凡在我立國領土領土和管轄海域內建設對環境有影響的工程項目，都要對項目可能造成的環境影響進行分析、預測和評估，提出預防或者減輕不良環境影響的對策和措施，并進行跟蹤監測和管理。違反法律規定，對環境造成影響和破壞的依法懲處。各級環境保護行政主管部門負責本級區域內的環境保護管理工作，負責工程項目的環境影響評價審查和管理。2009年8月國務院頒布了《規劃環境影響評價條例》，對綜合性規劃和有關專項規劃的環境在響評價作出了明確規定。

　　6.土地條件約束咨詢

　　我國人多地少，國家實行嚴格的土地管理制度，建設用地是工程項目最嚴格的外部約束條件。

　　我國土地歸國家和集體所有，任何個人不得私自買賣、轉讓土地所有權。工程項目建設用地通過兩種方式獲得：一是有償轉讓，即公開掛牌，經過招標、拍賣程序或協議轉讓等有償方式，由政府出讓給用地者;二是無償劃撥，即根據國家土地政策規定，為特定類型項目劃撥土地。土地使用性質由規劃確定，城市以及農村集體土地均不得隨意改變土地用途。耕地，特別是基本農田保護區內的耕地不得隨意侵占，如占用需履行審批和管理程序，并且實行占補平衡。

　　工程項目建設用地，需經國土資源管理部門審查、批準。國士資源管理部門以經濟社會發展規劃、土地利用規劃、劃撥用地目錄、土地性質、土地供應政策等為依據，對建設用地進行審查。項目單位必須到國土資源管理部門辦理建設用地批準手續，方可建設項目。

　　7.水資源條件約束咨詢

　　我國水資源短缺，合理分配、節約用水是長期的戰略方針。因此，工程項目投資建設必然受到水資服條件的制約。

　　國家有關政策規定：禁止在水資源嚴重匱乏的地區開采地下水用于工程項目建設;需要從江河、湖泊取水的工程項目，應符合河流流域開發利用規劃，用水的水源、水量須經當地水利行政主管部門審查批準;需要從水庫取水或截取地表水的工程項目，應遵守當地水利行政主管部門的水量使用分配計劃;在城市興建工程項目，水的循環利用率應達到當地政府規定的指標。

　　為做到合理用水、節約用水，工程項目特別是用水量大的工業項目，應盡可能采用單位產品耗水指標低的先進技術，將水耗指標作為主藝技術方案比選的重要內容之一。

　　8.能源條件約束咨詢

　　我國能源尤其是不可再生能源自源有限，實現2020年我國控制溫室氣體排放目標任務艱巨，節約能源是工程項目投資建設重要約束條件。

　　根據《國家發展改革委關于加強固定資產投資項目節能評估和審查工作的通知》要求，國家發展改革委審批、核準和報請國務院審批、核準的投資項目，可行性研究報告或項目申請報告必須包括節能分析篇(章);咨詢評估單位的評估報告必須包括時節能分析篇(章)的評估意見;國家發展改革委的批復文件或報國務院的請示文件必須包括對節能分析篇(章)的批復或請示內容。地方政府有關部門參照國家發展改革委的要求，制定相應辦法開展節能評估和審查工作。對未進行節能審查或未通過節能審查的項目一律不予審批、核準，更不得開工建設;并要求加強項目建設和運行過程中的監督檢查，確保節能措施與能源指標的落實。

　　9.社會條件約束咨詢

　　政府從“以人為本”的科學發展觀和構建社會主義和諧社會的角度出發，高度重視工程項目建設與當地社會的相互適應性，維護社會穩定。因此，工程項目管理過程中，必須重視項目建設與當地社會之間的利害關系，考慮項目建設將面臨的社會條件約束。

　　工程項目的社會條件約束，表現為項目所在地受項目影響的相關利益群體對項目的反應和影響程度。項目建設導致征地、拆遷、環境污染引發的社會矛盾相沖突，是影響項目建設、社會穩定和風險的主要社會因素。工程項目的建設務必注意與當地社會不同利益群體之間的利益平衡問題，關注婦女、兒童、少數民族、貧困人口等弱勢群體的利益。特別是水利工程、鐵路交通工程、礦區開發工程等移民拆遷安置量大的項目以及容易污染環境的工業項目，尤其應妥善處理這些社會關系。