第八章 工程咨詢風險管理與保險

　　考試要求：

　　1了解工程咨詢服務風險的概念和內容;

　　2.熟悉工程咨詢服務風險的識別、防范;工程咨詢職業責任保險知識。

　　第一節、風險管理概述(了解)

　　一、風險的概念

　　1.風險的含義

　　風險是指在給定的情況下和特定的時間內，那些實際發生的結果與主觀預料之間的差異，并且這種結果可能伴隨某種損失的產生。

　　風險的大小取決于各種可能發生的結果的期望值以及標準差。

　　2.風險的基本要素3個

　　風險是由風險因素、風險事故和風險損失3個基本要素構成的統一體，3者之間存在著因果關系：風險因素增加或產生風險事故，風險事故引起風險損失。

　　(1)風險因素。它是風險事故發生的潛在原因，是造成風險損失的根源。

　　(2)風險事故。是風險損失的媒介，是造成損失的直接原因

　　(3)風險損失。包括兩方面的含義：1非故意、非預期和非計劃的事件;并2造成了人身傷害及財產經濟價值的減少。

　　二、風險管理 目的是避免或減少風險損失。

　　(1) 風險管理的目標。必須與企業的總目標、企業的環境和企業的特有屬性一致。風險管理目標由兩個部分組成：損失發生前的風險管理目標和損失發生后的風險管理目標。前者目標是避免或減少風險事故形成的機會，包括節約經營成本、減少風險憂慮心理、滿足相關法規的要求、負擔其相應的社會責任等;后者目標是盡量減少風險損失和盡快使企業復原，包括1維持企業的繼續營業、2穩定收入、3持續發展等。兩者互相結合，構成完整的風險管理目標體系。

　　(2)風險管理者的責任。一般責任范圍包括：1識別風險因素、評估潛在風險損失;2制定風險財務對策;3采取各種風險對策;4負責相關工程保險、職業責任保險;5負責工程索賠管理;5落實安全措施，處理安全事故。

　　(3)風險管理的基本程序。它通常由風險識別、風險分析、風險管理對策選擇、風險管理措施實施與評估等4個步驟。

　　第二節、工程咨詢風險因素(了解)

　　常見的風險因素表現于政治方面、經濟方面、工程技術方面以及管理方面，其中的一些風險因素是工程項目參與各方可能遇到的共同風險因素。

　　(1)政治方面6個。包括：①政局不穩;②國際關系緊張;③與我國的關系;④政策開放性;⑤權力機構腐敗現象;⑥拒付債務。

　　(2)經濟風險4個。包括：①通貨膨脹;②外匯風險;③延遲付款;④分包風險。

　　(3)工程技術方面6個。①自然條件;②新工藝、新技術帶來的挑戰;③技術規范;④工程變更;⑤外文翻譯不準確問題;⑥工作疏漏產生錯誤。

　　(4)管理方面4個。包括：①公共關系;②合同管理;③后勤管理;④財務管理。

　　第三節、工程咨詢風險管理(熟悉)

　　一、風險識別

　　風險識別是風險管理的第一步。

　　1.風險識別步驟

　　一般分為5個步驟：

　　①確認不確定性是否客觀存在;

　　②建立風險因素的初步清單;

　　③確立各種風險事件并推測其結果，制定風險預測圖;

　　④進行風險分類;

　　⑤建立風險目錄摘要。

　　2、科學的工作方法包括：

　　(1)確定風險潛在損失一覽表。通常將風險劃分為直接損失風險、間接損失風險、隱蔽損失風險、凈收入損失風險、責任損失風險和人身損失風險等6類。

　　(2)分析財務報表。

　　(3)勘察現場。 是識別風險的不可替代的重要環節。

　　(4)參考統計記錄。

　　(5)環境分析。著重分析以下5個方面：項目的資金來源及落實情況，雇主的基本情況，參與競爭對手的情況，政府管理體系和效率，以及材料、設備供應情況。

      二、風險分析

　　目的是評價風險的可能影響。風險分析是風險辨識和風險管理之間聯系的紐帶，是決策的基礎。方法有7個：

　　1調查和老師打分法、2層次分析法、3蒙特卡羅模擬法、4模糊數學法、5統計和概率法、6敏感性分析法、7、CIM模型和影響圖等。

　　三、風險管理的方法

　　兩大類：風險控制法和理財法。風險控制法主要包括5個：1風險回避、2控制損失、3風險分離、4風險分散、5風險轉移等方法;理財法主要包括3個：1風險轉移、2自留、3保險等方法。

　　1.風險回避

　　是各種風險規避措施中最簡單也是最為消極的一種方法，常常表現為兩種情況：①拒絕承擔某種特定的風險，②中途放棄業已承擔的風險，避免更大的損失。

　　最適合采取風險回避措施的情況有以下兩種：

　　(1)某特定風險因素導致的風險損失頻率和幅度相當高;

　　(2)采取其他風險管理措施的成本超過其產生的效益。

　　2.損失控制

　　損失預防和損失抑制兩方面的工作，損失控制通常采取的具體方法6個：

　　①風險預防和減少風險源和風險因素的產生;

　　②抑制已經發生的風險事故的擴散速度和擴散空間;

　　③增強被保護對象抵抗風險的能力;

　　④設法將風險與保護對象隔離;

　　⑤妥善處理風險事件，盡力減輕被保護對象遭受的損失;

　　⑥加強職業安全教育，避免由于人為因素所導致的損失。

　　3.風險轉移

　　主要分為兩種形式;控制型風險轉移與財務型風險轉移。財務型風險轉移又包括非保險轉移與工程保險兩種具體措施。風險轉移并不是轉嫁損失。

　　4.風險自留

　　并未改變風險的性質，風險自留對策包括非計劃性風險自留和計劃性風險自留兩種。

　　(1)非計劃性風險自留。主要是由于：1風險識別過程的失誤;2風險的評價結果認為可以忽略;3風險管理決策延誤。

　　(2)計劃性風險自留。在決定是否風險自留時，應考慮以下原則：

　　①企業具有承受這些自留風險的能力;

　　②同其他可行的風險控制方法相比，風險自留的預期損失較小;

　　③風險自留不可投保，或投保費高于風險自留引起的費用。

　　5.風險利用

　　可利用的風險因素存在于政治、經濟、商務等各個方面。

　　風險利用操作應按照合理的步驟進行：

　　(1)分析風險利用的可能性及其價值。

　　(2)計算風險利用的費用。

　　(3)客觀評估自身的風險承受能力。

　　(4)制定對策和具體實施方案。

　　(5)因勢利導獲得合法權益。

　　第四節、工程保險(熟悉)

　　保險的實質是以極小的代價換取最大的安全，是風險轉移的主要手段。

　　一、保險合同

　　保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協議，是保險的實施依據。保險合同是一種書面形式合同，其單據形式可包括投保單、暫保單、保險單、保險憑證和批單。

　　投保單又稱“要保書”、是投保人申請保險的一種書面形式。暫保單又稱“臨時保單”，是一種非正式的保險單。保險單是投保人向保險人索賠、保險人向投保人或被保險人賠償的主要依據。保險憑證是一種簡化了的保險單。批單是保險人簽發并附在保險單之后的批改保險單內容的憑證，其法律效力優于原保單的同類項目。

　　我國《保險法》規定，保險合同應包括下列事項：

　　①保險人名稱和住所;

　　②投保人、被保險人名稱和住所，以及人身保險的受益人的名稱和住所;

　　③保險標的;

　　④保險責任和責任免除;

　　⑤保險期間和保險責任開始時間;

　　⑥保險價值;

　　⑦保險金額;

　　⑧保險費以及支付辦法;

　　⑨保險金賠償或者給付辦法;

　　⑩違約責任和爭議處理;

　　⑩訂立合同的年、月、日。

      二、保險合同簽訂和實施的原則

　　保險是一種契約行為，保險合同簽訂和執行必須遵守一定的原則：①最大誠信原則;②可保利益原則;③近因原則;④損失補償原則;⑤代位求償原則。

　　三、保險的種類

　　按保險保障的標的性質可分為5類：1人身保險、2財產保險、3責任保險、4信用保險、5保證保險。人身保險包括人壽保險、意外險和疾病險;財產保險是一種以有形的物質財產及其與之相關的利益為保險標的的保險;責任保險又可稱為第三者責任保險;

　　按保險經營實施方式可分為;強制保險和自愿保險。強制保險又稱法定保險。

　　按經營保險責任的方式可分為：原保險、再保險和共同保險等多種形式。

　　四、工程保險的主要險別5種：

　　1.建筑工程一切險

　　施工期間工程本身、施工機具或工具設備所遭受的損失予以賠償，并對因施工而對第三者造成的 被保險人和收益人可以包括：雇主或工程所有人、總承包商或分包商、咨詢工程師、與工程有密切關系的單位或個人等。

　　建筑工程一切險承保的內容包括工程本身(預備工程、臨時工程、全部存放于工地的為施工所必須的材料、占整個工程造價不到50%的安裝工程)、施工用設施、設備和機具、場地清理費、第三者責任、工地內現有的建筑物、由被保險人看管或監護的停放于工地的財產。

　　建筑工程一切險保險費率通常有5個分項費率組成：

　　(1)建筑工程所有人提供的物料及項目、安裝工程項目、場地清理費、工地內現存的建筑物、所有人或承包人在工地的其他財產等為一個總的費率，規定整個工期一次性費率;

　　(2)建筑用機器、裝置及設備為單獨的年度費率，因為它們流動性大，一般為短期使用，舊機器多，損耗大，小事故多;

　　(3)第三者責任費率，按整個工期一次性費率計;

　　(4)保證性費率，按整個工期一次性費率計;5各種附加保障增收費率或保費，也按整個工期一次性費率計。

　　投保建筑工程一切險應提交投保單、工程承包合同、承包金額的明細表、工程設計文件、工程進度表、工地地質報告、工地略圖等。

　　2.安裝工程一切險

　　安裝工程一切險屬于技術險別，目的在于為各種機器的安裝及鋼結構工程的實施提供盡可能全面的專門保險。承保的范圍也很廣，造成損失的原因與建筑工程一切險相同。

　　安裝工程一切險承保的內容有：

　　(1)安裝工程合同中要求安裝的機器、設備、裝置、材料、基礎工程以及為安裝工程所需的各種臨時設施;

　　(2)為安裝工程所使用的承包商的機器設備;

　　(3)附帶的土木建筑項目、場地清理費用、雇主或承包商在工地上的其他財產等。

　　該險種的保險金額包括物質損失和第三者責任兩大部分。

　　3.責任保險

　　責任保險是以被保險人的民事賠償責任為保險標的的保險，由保險人承擔被保險人向第三者進行賠償的責任。責任保險按照承包的方式不同可分為單獨承保責任保險和附加承保責任保險。

　　單獨承保責任保險包括4種：1產品責任險、2公眾責任險、3雇主責任險和4職業責任險。

　　FIDIC強調，咨詢工程師也應進行職業責任保險。

　　附加承保責任保險,保險的標的是工程合同雙方以外的第三者。合同以外的第三方

　　4.機動車輛險

　　5.國際貨物運輸保險

　　6.其他險別

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