保險機構

　　(一)職能和特征

　　1.保險公司也是一種金融中介機構，它的主要功能是使家庭或企業可以通過購買一種名為保單的合約規避特定的風險，在特定事件發生時，依合約賠付現金。

　　2.特征

　　為獲得保險而向保險公司支付的費用稱為保費。保險公司將收到的保費投資于股票、債券和房地產等資產。

　　在我國，經營商業保險業務，必須是依照《中華人民共和國保險法》設立的保險公司。其他單位和個人不得經營商業保險業務。

　　保險公司的組織形式只能是股份有限公司或國有獨資公司。

　　設立保險公司，必須經國務院保險監督管理機構批準;其注冊資本的最低限額為人民幣2億元。保險公司注冊資本最低限額必須為實繳貨幣資本。

　　(二)業務內容

　　1.保險

　　根據保險標的的不同，保險可分為財產保險和人身保險兩大類。財產保險是指以財產及其相關利益為保險標的的保險，包括財產損失保險、責任保險、信用保險等。人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等。

　　還有一種保險機構之間的保險業務，被稱為再保險。

　　2.理賠轉自環球網校edu24ol.com

　　被保險人有請求賠付保險金的權利;保險人有受理索賠申請，承擔保險金賠付的義務。上述權利和義務的實現過程，即為保險理賠。

　　3.保險資金的運用

　　保險資金運用是指保險公司在運營過程中，將積聚的保險資金部分地用于投資，以實現保險資金增值的業務活動。

　　在我國，“保險公司的資金運用必須穩健，遵循安全性原則，并保證資產的保值增值。保險公司的資金運用，限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務院規定的其他資金運用形式。保險公司的資金不得用于設立證券經營機構和向企業投資。”

　　六、其他非銀行金融機構

　　其他非金融機構的類型主要包括信托投資公司、財務公司、信用合作組織、金融資產管理公司、基金管理公司、金融租賃公司、典當行、郵政儲蓄機構、金融期貨公司、信用擔保公司、信用卡公司等。

　　1.信托投資公司

　　信托投資公司是一種以受托人身份，代人理財的金融機構。根據中國銀行業監督管理委員會頒布實施的《信托公司管理辦法》，信托公司注冊資本最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，注冊資本為實繳貨幣資本。

　　信托公司可以申請下列部分或全部本外幣業務：①資金信托;②動產信托;③不動產信托;④有價證券信托;⑤其他財產或財產權信托;⑥作為投資基金或者基金公司發起人從事投資基金業務;⑦經營企業資產的重組、購并及項目融資、公司理財、財務顧問等業務;⑧受托經營國務院有關部門批準的證券承銷業務;⑨辦理居間、咨詢、資信調查等業務;⑩代保管及保險箱業務;⑧法律法規規定或中國銀行業監督管理委員會批準的其他業務。

　　2.財務公司

　　財務公司是一種主要提供消費信貸、企業信貸和財務投資咨詢服務的非銀行金融機構。在西方國家，財務公司與投資銀行已無太多差異。

　　在我國，《企業集團財務公司管理辦法》規定的財務公司有兩類，一是以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。企業集團是指在中華人民共和國境內依法登記，以資本為聯結紐帶、以母子公司為主體、以集團章程為共同行為規范，由母公司、子公司、參股公司及其他成員企業或機構共同組成的企業法人聯合體。另一類是外資投資性公司為其在中國境內的投資企業提供財務管理服務而設立的財務公司。財務公司依法接受中國銀行業監督管理委員會的監督管理。轉自環 球 網 校edu24ol.com

　　(1)財務公司可以經營下列部分或者全部業務：對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業務;協助成員單位實現交易款項的收付;經批準的保險代理業務;對成員單位提供擔保;辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資;對成員單位辦理票據承兌與貼現;辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計;吸收成員單位的存款;對成員單位辦理貸款及融資租賃;從事同業拆借;中國銀行業監督管理委員會批準的其他業務。財務公司分公司不得辦理擔保、同業拆借業務。

　　符合條件的財務公司，可以向中國銀行業監督管理委員會申請從事下列業務：經批準發行財務公司債券;承銷成員單位的企業債券;對金融機構的股權投資;有價證券投資;成員單位產品的消費信貸、買方信貸及融資租賃。財務公司分公司不能從事上述業務。

　　(2)財務公司不得從事離岸業務，除協助成員單位實現交易款項的收付外，不得從事任何形式的資金跨境業務。

　　財務公司不得辦理實業投資、貿易等非金融業務。

　　3.信用合作組織

　　信用合作組織是合作制在金融領域的具體實踐形式。國際公認的“合作組織7原則”是：自愿與開放原則;民主管理、一人一票原則;非贏利和社員參與分配原則;自主和不負債原則;教育、培訓和信息原則;社際合作原則;社會性原則。

　　根據《農村信用合作社管理規定》(1997)，合作制可理解為“由社員人股組成、實行社員民主管理、主要為社員提供金融服務”。因此，無論國內國外，合作金融都具有以下基本經濟特征：①自愿性;②互助共濟性;③民主管理性;④非贏利性。

　　城市信用合作社和農村信用合作社是我國目前最主要的信用合作組織。

　　4.金融租賃公司

　　根據中國銀行業監督管理委員會令(2007年第1號)頒布的《金融租賃公司管理辦法》，金融租賃公司是指經中國銀行業監督管理委員會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。金融租賃公司名稱中標明“金融租賃”字樣。未經中國銀行業監督管理委員會批準，任何單位和個人不得經營融資租賃業務或在其名稱中使用“金融租賃”字樣，但法律法規另有規定的除外。

　　融資租賃，是指出租人根據承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。

　　適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產。

　　5.典當行轉自環 球 網 校edu24ol.com

　　根據我國的《典當行管理辦法》，典當是指當戶將其動產、財產權利作為當物質押或者將其房地產作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內支付當金利息、償還當金、贖回當物的行為。典當行，是指依照《中華人民共和國公司法》和《典當行管理辦法》設立的專門從事典當活動的企業法人。典當行注冊資本最低限額為人民幣300萬元，但從事房地產抵押典當業務的，其注冊資本最低限額為人民幣500萬元。典當行的注冊資本最低限額為股東實繳的貨幣資本。

　　經批準，典當行可以經營下列部分或者全部業務：質押典當業務;房地產抵押典當業務;限額內絕當物品的變賣;鑒定評估及咨詢服務;主管部門依法批準的其他業務。

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