(二)自營業(yè)務風險的防范

　　(1)自營業(yè)務的規(guī)模及比例控制(重要考點)

　　①自營權益類證券及證券衍生品的合計額不得超過凈資本的 100%;

　　②自營固定收益類證券的合計額不得超過凈資本的 500%;

　　③持有一種權益類證券的成本不得超過凈資本的 30%;

　　④持有一種權益類證券的市值與其總市值的比例不得超過 5%，但因包銷導致的情形和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　計算自營規(guī)模時，證券公司應當根據自營投資的類別按成本價與公允價值孰高原則計算。

　　(2)自營業(yè)務的內部控制

　　重點防范規(guī)模失控、決策失誤、超越授權、變相自營、賬外自營、操作市場、內幕交易等的風險。

　　①建立防火墻制度。

　　②應加強自營賬戶的集中管理和訪問權限控制。

　　③應建立完善的投資決策和投資操作檔案管理制度。

　　④證券公司應建立獨立的實時監(jiān)控系統(tǒng)。轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　⑤通過建立實時監(jiān)控系統(tǒng)全方位監(jiān)控自營業(yè)務的風險，建立有效的風險監(jiān)控報告機制。

　　⑥建立健全自營業(yè)務風險監(jiān)控缺陷的糾正與處理機制。

　　⑦建立完備的業(yè)績考核和激勵制度。

　　⑧稽核部門定期對自營業(yè)務的合規(guī)運作、盈虧、風險監(jiān)控等情況進行全面稽核，出具稽核報告。

　　⑨加強自營業(yè)務人員的職業(yè)道德和誠信教育，強化自營業(yè)務人員的保密意識、合規(guī)操作意識和風險控制意識。

　　(三)證券自營業(yè)務信息報告轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　1.建立健全自營業(yè)務內部報告制度。

　　2.建立健全自營業(yè)務信息報告制度，自覺接受外部監(jiān)督。

　　3.明確自營業(yè)務信息報告的負責部門、報告流程和責任人。

　　【例7·多選題】證券自營業(yè)務風險的種類有( )。

　　A.市場風險

　　B.合規(guī)風險

　　C.公司風險轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　D.經營風險

　　【答案】ABD

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